政府财政预算报告（优质18篇）
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财政预算报告
各位代表：
受市人民政府委托，现将襄阳市2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案提请大会审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
2015年，在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，全市财税部门按照市委、市政府的决策部署和“竞进提质、又好又快”的工作要求，主动适应经济发展新常态，积极应对财政领域趋势性变化，全面贯彻落实新《预算法》，积极推进财税体制改革，规范财政收支管理，为建设汉江流域中心城市提供财力保障，财政运行稳中有进，预算执行总体良好。
(一)全市一般公共预算执行情况。
2015年，全市一般公共预算收入完成339.1亿元，比上年增长36.1%，其中：税收收入210.7亿元，比上年增长18.7%;非税收入128.4亿元，比上年增长79.1%。全市一般公共预算支出预计512.2亿元，按可比口径比上年增长18%。
六县(市)及襄州区一般公共预算收入完成168.8亿元，比上年增长34.5%，其中：税收收入102.4亿元，比上年增长21.9%;非税收入66.4亿元，比上年增长59.6%。一般公共预算支出预计342.2亿元，按可比口径比上年增长19.5%。
市区(市本级、襄城区、樊城区)一般公共预算收入完成170.3亿元，比上年增长37.8%，其中：税收收入108.2亿元，比上年增长15.7%;非税收入62.1亿元，比上年增长106.3%。一般公共预算支出预计170亿元，按可比口径比上年增长15.6%。
(二)市本级政府预算收支情况。
1、市本级一般公共预算执行情况。
2015年，市本级一般公共预算总收入完成267.25亿元。其中：市本级一般公共预算收入118.7亿元，为预算的99.3%;转移性收入148.55亿元，为预算的101.2%。
市本级一般公共预算收入完成情况：
税收收入完成67.4亿元，为预算的95.9%。其中：增值税9.7亿元，为预算的100.6%，主要是“营改增”试点稳步推进，试点范围进一步扩大，营业税改征增值税增长高于预期。同时，汽车及零部件行业在天籁、英菲尼迪、楼兰等乘用车整体拉动下提供税收稳定增长;营业税13.5亿元，为预算的101.3%，主要是来自金融、租赁和商务服务业发展态势良好，带动营业税好于预期;企业所得税5.1亿元，为预算的80.8%，主要是受企业效益下滑的影响，导致企业所得税收入低于预期;个人所得税1.4亿元，为预算的105.3%，主要是上半年证券市场行情较好，限售股减持相对增加;城建税6.8亿元，为预算的101.1%，主要是消费税在卷烟税收政策调整和风神公司汽车产能提升的拉动下，实现稳定增长，拉动附征的城建税收超预期;其他税收30.9亿元，为预算的96.7%。
非税收入完成51.3亿元，为预算的104.3%。主要是规范非税收入预算管理，将原来在财政专户管理的非税收入纳入预算管理，以及按政策将地方教育费附加、残疾人保障金、从土地出让收益计提的农田水利建设资金等11项基金纳入一般公共预算，相应增加收入。
转移性收入完成情况：
转移性收入148.55亿元，为预算的101.2%。
2015年市本级一般公共预算总支出为267.2亿元。其中：市本级一般公共预算支出137.3亿元，为预算的100%;转移性支出129.9亿元，为预算的100.7%。
市本级一般公共预算支出主要项目是：
(1)农林水支出2.7亿元。主要用于启动鄂北水资源配置工程;推进南渠、大吕沟润城景观工程;支持畜牧业重大疫病监测及防治、森林病虫害防治和防汛抗旱工作，提升防灾减灾能力;落实精准扶贫工作;继续实施农村安全饮水工程;巩固粮食过百亿斤成果等。
(2)社会保障和就业支出4.2亿元。主要用于落实城镇职工基本养老保险，城乡居民社会养老保险等社会保险政策;支持养老服务体系建设，落实最低生活保障、高龄补贴、特殊困难群体救助、退役安置、社会福利等专项经费;落实促进就业创业专项资金等。
(3)医疗卫生与计划生育支出6.6亿元。主要用于推进社区公共卫生服务体系建设，支持中心医院东津院区建设;落实城镇居民基本医疗保险补助、新型农村合作医疗补助等资金;保障急救体系建设、疾病预防控制、卫生监管等经费;落实食品药品、专业检测装备购置经费及监督管理经费;对符合独生子女政策的退休人员发放一次性计划生育奖励费等。
(4)教育支出13.5亿元。主要用于落实国家、省、市中长期教育纲要提出的重点改革发展项目经费;支持职业教育发展，安排实训平台建设资金、学科建设项目资金以及襄阳技师学院整体迁建资金;支持湖北文理学院创办综合性大学;提高基础教育均衡发展水平;落实义务教育免学费和普通高中资助费地方配套资金;支持教师培训、教育科研，促进教育事业持续发展等。
(5)科学技术支出3.2亿元。主要用于支持华为华中区云计算中心、科技馆建设;建立科技金融基金;支持人才引进和培养，实施隆中人才计划;落实高新技术企业及高新技术产品发展专项资金;支持科技企业孵化器、科技企业加速器建设;落实专利、精品名品奖励资金;稳步推进智慧城市建设等。
(6)文化体育与传媒支出2.4亿元。主要用于支持各类公共文化活动、文化惠民项目、公益性文化场馆免费开放和文化精品创作;落实图书馆、博物馆等场馆建设资金;推进公共文化服务体系建设;积极保障竞技体育训练及参赛经费、落实运动员后备队伍建设经费;促进传媒和旅游产业发展等。
(7)节能环保支出2.5亿元。主要用于支持新能源汽车产业发展，落实新能源汽车推广应用补贴;实施城镇污水污泥垃圾处理设施及污水管网工程，安排污水污泥及生活垃圾处置政府补贴经费;支持禁止秸秆露天焚烧工作;推进空气质量检测站建设工作等。
(8)交通运输支出5.7亿元。主要用于支持汉十高铁建设、刘集机场改扩建、316和207国道改扩建等工程;落实石油价格改革对林业、渔业、城市公交、出租车、农村道路客运等补贴和公路养护等。
(9)公共安全支出5.6亿元。主要用于公安、司法等政法部门的正常运转和办案等经费支出，落实公安装备购置、应急指挥中心建设、技术手段提升、电子警察建设维护以及开展户籍改革、实行居住证制度等。
财政预算报告
主任、副主任、秘书长，各位委员：
受市政府委托，现在我向市十四届人大常委会第37次会议，作关于xxxxxx年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议，并请列席会议的人员提出意见。
一、xxx年上半年财政收支情况。
今年以来，全市财政工作在市委、市政府的正确领导下，以科学发展观为指导，以“为民理财，促进发展，为民服务，促进和谐”为宗旨，依法加强征管，有效保障重点，财政运行呈现平稳健康发展态势。
上半年，全市财政收入完成893115万元，为年预算的56.8%，增长17.7%，其中：地方收入完成510773万元，为年预算的64.1%，增长32.1%；上划中央收入完成379892万元，为年预算的49.4%，增长2.6%。市本级财政收入完成412848万元，为年预算的59.5%，增长22.5%，其中：地方收入完成271349万元，为年预算的74.9%，增长32.7%；上划中央收入完成139049万元，为年预算的42.7%，增长6.4%。
上半年，全市财政支出完成687209万元，为年调整预算的59.8%，增长51.6%，支出增幅居全省第1位，序时进度居全省第2位。其中：市本级财政支出完成352741万元，为年调整预算59.5%，增长73.7%。
收入分部门完成情况：上半年，全市国税部门完成413507万元，增长2.3%，增幅比上年同期回落0.1个百分点；地税部门完成273013万元（含两税），增长8.7%，增幅比上年同期回落32.9个百分点；财政部门完成180354万元，增长100.6%，增幅比上年同期回落38.1个百分点。
收入分结构完成情况：上半年，税收收入完成728732万元，增长4.3%，占财政收入的81.6%，比上年同期下降10.5个百分点。非税收入完成164383万元，增长172.9%。
收入分税种完成情况：上半年，主体税种增值税、营业税、企业所得税、个人所得税累计完成584083万元，增长4.8%，占财政收入的65.4%，比上年同期下降了8个百分点。其中：企业所得税（85%）完成117926万元，增长42.1%；营业税完成101306万元，增长20.9%；增值税受煤炭行业销售价格下跌，完成332916万元，下降3.4%；受结构性减税政策影响，个人所得税（85%）减收明显，完成31935万元，下降30.6%。
重点行业税收完成情况：煤炭、电力行业税收收入完成44.63亿元，占税收收入的61.2%，同比下降2.4个百分点，其中：煤炭行业受近期煤价环比下降和节能减排影响，占比下降5.1个百分点；电力行业受电价调整因素影响，占比提高2.7个百分点。房地产业受矿业集团旧城改造税收集中入库影响，占比提高0.9个百分点。
收入在全省位次情况：上半年，我市财政收入规模居全省第6位，增幅居全省第9位，比全省16市平均增幅高3个百分点。地方收入规模和增幅均居全省第4位。
收入增幅回落情况：全市财政收入增长17.7%，增幅同比回落8.2个百分点；全国、全省财政收入分别增长12.2%、14.8%，增幅同比回落19个和17.1个百分点，全国、全省与我市财政收入增长回落态势基本一致。
市本级财力情况：上半年，市本级地方收入完成27.1亿元，扣除8.7亿元国投新集股权转让和政府大楼置换两项非财力因素影响，可用财力比上期同期减少2.1亿元。鉴于市级年初预算是按照13%的增幅安排的支出预算，因此上半年市本级财政实际收支缺口4.68亿元。
财政支出压力情况：一是民生支出增加。xxx年全市预计投入民生工程资金15亿元以上，市本级配套1.9亿元。二是教育新增支出压力大。年初教育支出预算为16亿元，按照教育支出占gdp4%的要求，省政府下达我市xxx年教育支出任务23.07亿元，比年初预算增加6.91亿元，其中市本级增加2.65亿元。三是公务员津补贴提标和其他事业单位实行绩效工资改革，增加支出6000万元左右。四是促进经济发展一系列政策措施实施增加支出1.37亿元。
二、xxx年上半年预算执行情况。
（一）财政实力继续增强。上半年，全市财政总收入完成89.3亿元，增长17.7%，超序时进度6.8个百分点，月均入库14.9亿元。全市地方收入同比增长32.1％，高于财政收入增幅14.4个百分点；地方收入占全市财政收入比重为57.2%，比上年同期提高了6.3个百分点。区级财政收入完成24.4亿元，增长21.5%，增幅分别比全市及凤台县高3.8和14.6个百分点。上半年财政增收主要因素：一是全市经济良性发展，为财政平稳发展打下坚实基础。二是财政部门依法加大非税收入征管力度，非税收入集中入库，其中：国投新集股票出售收益和市政府大楼及附属建筑物等资产处置收入共8.7亿元。三是省地税局直属分局负责征收的淮南矿业集团等企业所得税增收1.6亿元。
（二）服务经济举措有力。一是支持中小企业发展。市财政组成10个工作小组深入213户中小微企业，开展“送政策、解企困、促发展”调研帮扶活动，让企业了解政策、用足政策、用好政策。落实各类财税优惠政策，切实减轻企业负担1.2亿元。做大做强市融资担保公司，市级财政新增注册资本金6500万元，使其注册资本达2.66亿元，上半年为241户中小微企业融资担保8.9亿元，同比增长139.8%。二是支持基础设施和基础产业发展。筹集资金3亿元投向高铁站、东西部二通道和朝阳东路等重点项目建设；利用亚行、世行贷款、外国政府贷款4.5亿美元以上，支持城市水系建设、采煤沉陷区治理、城市交通、垃圾焚烧发电等项目建设。整合支农资金4亿元，促进现代农业示范园建设。安排城维费1.5亿元，支持城市基础设施建设。三是支持经济发展方式转变。整合资金20亿元重点支持战略性新兴产业、“千百十工程”和园区经济发展；安排资金2500万元，支持10家企业做好上市准备工作；安排9000万元，支持淘汰落后产能、节能减排和资源枯竭城市转型。
（三）保障民生成效显着。一是有效推进民生工程。签订民生工程目标责任书，实现“项目落实到部门、任务落实到县区、责任落实到个人”，全面构建“项目有人管、事情有人干、责任有人担”的工作格局。制定民生工程资金筹措、审计监察、意见反馈等办法近20个。上半年，全市实际拨付民生工程资金12.62亿元，占全年预算的84.1%。二是扎实推进收入倍增工作。制定《xxx年收入倍增工作重点》、《实施居民收入倍增“2211”提升计划》等八项措施，开展倍增宣传“八走进”活动，健全完善“五位一体”的联合督查体制。据统计，上半年我市城镇居民家庭人均可支配收入达5574.3元，增长19.5%。农民人均现金收入2630元，增长20.3%，均高于全省平均水平。城镇非私营单位从业人员37万人，新增4.2万；发放劳动报酬46.5亿元，增长22.3%，呈现就业形势向好，劳动报酬稳定增长的良好格局。
（四）促进社会和谐稳定。在财政收支压力增大的情况下，继续强化教育、就业、社保、住房等方面支出力度。一是支持教育优先发展。统筹安排9.8亿元，免除城乡义务教育阶段学生学杂费，惠及中小学生25万人，免除农村地区义务教育阶段学生教科书费用，惠及15.8万人，资助高校、中职和普通高中家庭经济困难学生24050人、5241名贫困寄宿生，改扩建乡镇公办幼儿园2所。二是完善社会保障体系。拨付资金7456万元，支持农民工、高校毕业生近1.63万人就业创业；新农合和城镇居民基本医疗保险财政补助标准由每人每月200元提高到240元，城市低保财政补助标准由每人每月320元提高至360元；将符合低保条件的农村居民和农村五保户供养人员5.5万人全部纳入保障范围。三是支持保障性安居工程建设。积极落实保障性住房建设财税扶持政策，拨付资金1.93亿元，已开工建设经济适用房1994套、公共租赁住房495套，改造农村危房386户。
（五）争取政策项目支持。今年以来国家、省陆续出台一系列“稳增长”政策，市财政积极主动争取上级政策、项目和资金。一是积极配合申报项目。安排项目前期经费1000万元，配合有关部门做好项目准备申报工作，筛选上报获得支持的项目44个、资金达21.8亿元。二是积极主动向上对接。财政部门立足自身、抓住时机、超前谋划，配合相关部门上报外国政府和国际金融组织贷款项目9个，项目投资19.2亿元；上报农业综合开发项目3个，项目投资1650万元。三是积极争取转移支付。准确把握国家、省财税政策调整，积极争取体制政策、完善转移支付制度机制，上半年共争取上级专项转移支付17.5亿元，增长30.2%。
（六）深化财政管理改革。一是推进部门预算管理。6月27日，市本级按照“规范管理、服务创新、平稳有序”原则，全面启动部门预算编制工作。制订下发8个预算编制及管理文件，新增“地方性政府债务预算表”、完善“三公”经费预算表、严格公务用车和“四项资产”预算审核，提高预算编制准确性、规范性。二是开展“六清”工作。为缓解市级财政支出压力，确保全年收支预算平衡，市本级财政全面开展“清政策、清项目、清资金、清财力、清资产、清债务”工作，切实增加可用财力。三是推进绩效考评工作。今年市本级选择70个项目进行绩效评价，比上年新增项目30个，涉及财政资金1.7亿元。制订《xxx年市级预算支出重点项目绩效考评方案》和《重点项目绩效考评工作计划》，完善绩效目标评价体系，实施项目跟踪问效，提升财政管理绩效。
（七）引导金融反哺经济。深入研究财政资金投入的成本效益，通过支持金融、引导金融、调节金融、最终促进实体经济发展。一是鼓励金融机构加大对中小微企业信贷支持力度。今年市财政安排万元奖励扶持资金，重点支持金融体系建设、开展金融创新、向上争取贷款额度、引进市外资金和扩大中小企业贷款总量。二是对中小企业和“三农”贷款增量进行奖励。落实市政府《关于发挥财政引导作用支持中小企业和“三农”发展的实施意见》（淮府办[]106号）政策，拨付11家金融机构支持小企业、微型企业贷款增量奖补资金454.2万元。三是构建金融支农平台。对新设的县域涉农融资性担保公司、新型农村金融机构、市级金融分支机构、农村信用社改制为商业银行等财政给予奖励或补助。上半年招商银行、浦发银行新设立分支机构，市财政补助两家银行各30万元。四是完善政府性资金存款与银行货币投放的激励机制。下发《关于xxx年度在淮金融机构政府性存款与新增贷款挂钩的通知》，制定贷款与存款挂钩考核办法，发挥财政存款的引导作用，促进在淮金融机构对我市各项事业的融资。上半年，财政资金存款7亿元撬动金融机构贷款12亿元，增长21%，发放城建贷款4亿元。
总体来看，今年上半年我市财政预算执行情况总体较好，财政收入实现平稳增长，财政保障能力明显提高。同时，预算执行和财政工作中还存在一些问题，主要是：财政收入虽然平稳增长但对部分行业和重点企业的依赖性仍然较大，可用财力增长有限，新增刚性支出扩围，财政收支矛盾十分突出，财政绩效还需提升，财政改革有待深化，等等这些问题，我们将高度重视，采取针对性措施，加强财政科学化精细化管理，不断提高预算管理水平。
三、为完成全年预算任务而努力。
下半年，财政部门将继续认真贯彻落实市委、市政府的决策部署，加强财政管理，严格预算执行，主动保障积极财政政策的落实，全力服务我市发展改革稳定大局。
（一）科学组织财政收入，扩大财力规模。xxx年，全市财政总收入预算为156.9亿元，增长13%。面对复杂多变和增长趋缓的经济形势，全市财政部门按照“准确分析、加强征管、科学调度”的原则，积极做好征收工作。密切加强与税务、金融部门联系，围绕收支目标任务，落实责任，加强调度，牢牢把握工作主动权。完善综合治税措施，进一步抓好重点税种、重点企业和重点行业的税收征管。挖掘非税收入潜力，规范非税收入管理，努力实现收入均衡入库，确保圆满完成全年收入任务。
（二）落实积极财政政策，促进经济发展。按照“稳中求进”的总基调，通过财政资金引导，积极争取中央投资和地方政府债券额度，吸引社会资金投入，增加社会总需求。落实促进消费政策，加强流通体系建设。全力扶持我市支柱产业、重点项目及重点税源企业发展。统筹“千百十”工程、自主创新、产业专项资金，采取项目研发补贴、创新奖励等形式，推进战略性新兴产业发展。通过担保、财政贴息、补助项目前期经费等措施，解决中小微企业融资难问题。全面落实财税优惠政策，促进旅游、服务、文化等产业发展。加大科技创新投入，支持高新技术开发区、煤化工现代工业园、经济开发区等建设。支持企业加快技术改造、节能降耗和清洁生产，建立生态补偿机制，推进可持续发展。
（三）着力保障改善民生，提升群众福祉。切实加强民生工程后续管理，严格跟踪兑现，组织开展人大代表政协委员巡视评估活动，确保35项民生工程一项一项落到实处。建立民生工程重点项目库，完善民生工程决策机制，不断增加民生工程建设的科学性和系统性。以城乡居民社会养老保险扩大试点、新型农村合作医疗和城镇居民医疗补助提标为重点，加快完善各项社保制度建设。实施更加积极的`就业政策，保障低收入群体的基本生活，促进社会和谐稳定。认真贯彻国家进一步加大财政教育投入的有关要求，支持教育优先发展。大力推进我市文化产业建设，不断提升淮南软实力。
（四）强化财政监督考评，推进绩效管理。继续落实财政监督管理和绩效评价各项措施，全面推进预算绩效管理。一是全力加强财政监督。深入开展《财政部门监督办法》和《安徽省财政监督条例》学习宣传工作，完成13家行政企事业单位会计信息质量检查和20项日常监督检查项目，督促县区财政部门完成年度监督检查计划和考核工作。二是切实加强绩效考评。认真落实省财政厅《关于做好xxx年预算绩效管理工作的通知》，将绩效管理融入到预算编制、执行、监督、审计整改等各个环节，加强财政资金绩效管理。建立科学的绩效评价指标体系，通过专家考评小组和委托中介机构考评两种方式做好30个重点项目的绩效考评工作，切实提高绩效评价质量。强化绩效考评结果运用，将绩效考评结果作为年度预算安排的重要依据，实现财政资金安排与绩效优劣挂钩。
（五）深化各项财政改革，规范财政运行。一是促进阳光支付。进一步推进公务卡制度改革，扩大使用范围，年底之前将公务卡改革覆盖到县区所有预算单位；()实施市直预算单位公务卡强制结算目录。深化国库集中支付制度改革，年底前所有县区实现会计集中核算向国库集中支付转轨，规范预算单位财政授权支付业务，减少现金支付结算。二是严格预算追加。按照“先有预算、后有支出，没有预算、不能支出”的原则，维护预算严肃性和约束力，年度预算执行中，除民生增支政策外，原则上不再追加预算。三是压缩行政经费。牢固树立过紧日子的思想，压缩一般性财政支出。从紧编制预算，压缩因公出国（境）经费、车辆购置及运行经费、公务接待费用，降低行政运行成本，增强节电、节油、节水意识，严格控制考察培训和节会活动。
今年是淮南财政极为困难的一年，财政工作面临的形势十分严峻，任务艰巨，压力更大。我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大常委会的监督支持下，以更加坚定的信心、更加坚决的态度、更加有力的措施、更加扎实的工作，圆满完成年初确定的各项财政目标任务，以优异成绩迎接党的十八大胜利召开！
财政预算报告
各位代表：
我受苏仙区五里牌镇人民政府委托，向大会作2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案)的报告，请予审议，并请各位列席人员提出宝贵意见。
2016年我镇财政工作在镇党委、政府的正确领导和镇人大监督、镇政协的关心下，坚持以经济建设、项目建设为中心，深化财政改革，狠抓财源建设，优化支出结构，克服了一系列政策性减收增支因素给财政工作带来的巨大压力，确保了干部津补贴的及时足额发放、政府机关的正常运转，重点支出得到保障，实现了财政收支平稳运行，为我镇的改革、发展和稳定提供了强有力的财力保障。2016年我镇的财政预算总收入1560万元，财政总支出1556万元，年终执行情况：财政总收入完成1572万元，完成预算的101%，比上年增收113万元;财政总支出1558万元，完成预算的100%，比上年增支112万元，全年收支平衡，略有节余。
一、主要财政收入项目完成情况。
(一)一般预算收入615万元，完成任务的105%。
1、国税收入(全口径)365万元，完成任务的106%。
2、地税收入(全口径)250万元，完成任务的104%，
(二)预算外资金收入完成424万元。
(三)上级补助收入完成533万元。
二、主要支出项目完成情况。
1.一般公共服务支出720.25万元。
2.国防支出20.5万元。
3.公共安全支出55.36万元。
4.教育支出12.5万元。
5.文体与传媒支出15.22万元。
6.社保和就业支出98.3万元。
7.医疗卫生与计划生育支出82.25万元。
8.节能环保支出30.42万元。
9.城乡社区支出185.65万元。
10.农林水支出265.47万元。
11.交通运输支出16.98万元。
12.资勘电信(安全生产及食药)支出55.1万元。
各位代表，总的来看，2016年财政预算执行遇到的困难比较大，但执行的结果比预计的好，全镇财政收入得到了快速增长。这是镇党委、政府和各部门以及各位代表共同努力的结果。回顾一年来的财政工作，2016年财政预算执行和财政工作着重突出以下四个方面：
1、努力促进经济发展，进一步夯实了财源基础。
充分发挥财政职能作用，支持推进我镇城镇化、产业化进程，全镇经济发展呈现加速态势，财源基础更加稳固。为了承接粤港澳产业梯度转移及打造郴州市卫星小城镇，镇党委、政府及时调整思想，积极转变思想观念，牢固树立了无商不活、无商不富、无商不旺的思想观念。我们通过以商招商、亲情招商、网上招商和走出去、请进来等办法，积极发动全民招商，营造良好的投资环境，做好项目跟踪服务，吸引广大客商来五里牌投资。
2、调整优化支出结构，提升民众福祉。
我们按照建立公共财政框架的要求，加大财政支出结构调整力度，强化预算管理，努力保障了涉及民生、改革、发展和稳定大局的重点支出需要。坚持实事求是、群众路线，保证干部职工的津补贴及时足额发放。二是继续加大了城镇建设投入，推进路桥等公共基础设施建设。贯彻落实积极财政政策，多渠道筹集资金，强化项目资金的监督管理，搞好跟踪问效。三是进一步加强了农业的基础地位，大力支持农业基础设施建设、水利设施建设、防灾体系建设等，改善农业发展条件，加大了扶贫力度，切实减轻农民负担。四是大力支持新农村建设，配合区委工作队搞好资金筹积工作，加大了财政支持力度，提供财力保障，掀起了建设新农村的高潮，农村面貌焕然一新。同时，我们大力提倡和发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，狠刹铺张浪费，奢侈挥霍之风，努力提高财政资金使用效益。
3、不断加大支农力度，公共财政普惠“三农”
坚持把财政支农惠农工作摆在突出位置来抓，不断加大投入力度，让公共财政的阳光普照到广大农村。一是不折不扣落实中央惠农政策，切实减轻农民负担。全年全镇发放各种惠农补贴资金960.5万元，其中：耕地地力补贴518.3万元，农机购置补贴52万元，生态效益林补贴23.7万元，退耕还林补助资金43.9万元，农村独生子女补贴1.6万元，农村部分家庭奖励扶助25.7万元，计划生育特别扶助15.2万元，城市低保50.5万元，农村低保185万元，五保32.7万元，医疗救助7.7万元，临时救助4.2万元。所有补贴都是通过“一卡通”发到农民手中，有效地促进了农民增收和农村稳定，让中央的惠农政策真正落到了实处。二是加大对种养大户的扶持力度，充分调动农民种养的积极性，切实增加了农民收入。三是大力推进农民就业培训。大力支持新型农民科技培训和劳动力技能培训，提高农村劳动力技能水平，增强农民转移就业、稳定就业、增强致富的能力。
4、坚持依法理财，财政监督管理水平不断提升。
我们始终坚持“依法、依规、依程序”和“公开、公平、公正”的原则，切实改进和加强财政监督管理，推进了依法理财、民主理财和科学理财。一是更加重视制度建设，财政规章制度进一步完善，有效地节约了行政成本，提高了资金使用效率。二是更加重视财政监督，财政运行进一步规范。着力创新财政监督机制，切实加强重点支出专项检查，确保财政资金运行的安全、规范和有效。三是更加重视跟踪问效，支出监管水平进一步提高。启动了社保、支农等重点支出项目的绩效评价，跟踪问效意识进一步增强，为我镇财政“节支增效”起到了重要作用。与此同时，我们在干部队伍建设、廉政建设、财政教育培训、信息调研宣传、内部管理等各个方面也做了大量卓有成效的工作，为全面完成财政工作任务作出了应有的成绩。
总体上看，过去的一年是我镇财政收支增长较快、财政实力显著提升的一年，是财政收支结构明显优化、重点支出得到切实保障的一年，是财政管理能力有效提升、资金使用效益稳步提高的一年。这些成绩的取得，得益于镇党委、政府的正确领导，得益于镇人大代表的支持和监督，得益于社会各界的大力支持，也得益于全镇广大干部职工的辛勤工作。在此，我向所有关心支持财政工作的各位代表及各级各部门的领导和同志表示崇高的敬意和衷心的感谢!
在肯定成绩的同时，我们也要看到，预算执行中仍存在一些不容忽视的问题。一是减收因素多，对财政收入影响大，主体财源不足，财源后劲有待增强。二是收支矛盾仍然突出，支出压力有待缓解，重点保障水平偏低，支出结构有待优化。三是财政管理不够精细，资金使用效益有待提高。四是财政仍较困难，负债太重，财政风险有所显观，政府债务有待化解等等。我们将认真对待，高度重视这些矛盾和问题，强化措施，积极应对，并在今后的工作中妥善解决。
2017年预算安排和财政工作的总体思路是：以党的十八届四中全会重要精神为指导，全面深入贯彻镇党委、政府各项工作指导思想和要求，正确处理改革发展稳定的关系，继续实施积极的财政政策，努力增收节支，着力解决经济社会发展中的突出矛盾，注重推动经济又好又快发展，促使财政实力明显壮大，更好地促进人民群众物质文化生活水平和健康水平的不断提高。
2017年我镇财政预算总收入1653万元，比上年预算数增加94万元，增长6%，财政预算总支出1625万元，比上年预算数增加69万元，增长1%，收支两抵，略有结余。
一、主要收入。
(一)一般预算收入640万元，占预算的39%。
1、国税收入360万元。
2、地税收入280万元。
(二)预算外资金收入445万元，占预算的27%。
(三)上级补助收入568万元，占预算的34%。
二、主要支出项目。
1.一般公共服务支出729万元(其中人大经费5万)。
2.国防支出22万元。
3.公共安全支出56万元(其中普法经费2万元,禁毒经费3万元,防范防控经费3万元,重点地区整治经费4万元,综治干部培训经费3万元,群防群治经费4万元,打击地下六合彩及禁赌经费3万元,安全创建经费5万元,人民调解经费2万元,反邪教经费2万元,司法行政经费2万元,表彰见义勇为经费1万元,安置帮教经费2万元)。
4.教育支出15万元。
5.文体与传媒支出15.5万元。
6.社保和就业支出102万元。
7.医疗卫生与计划生育支出95万元(其中区级示范村15万)。
8.节能环保支出35万元。
9.城乡社区支出195万元(其中：规范农村建房支出72万元，城乡环境卫生整治支出118万元，查违拆违支出5万元)。
10.农林水支出288万元(其中扶贫工作经费5万)。
11.交通运输支出16.5万元。
12.资勘电信(安全生产及食药)支出56万元。
三、深化财政改革，强化财政管理，严格依法理财，促进经济和社会发展。
做好2017年的财政工作，确保预算圆满完成，对深化改革、壮大财力、促进发展具有重要意义。为此，我们将围绕科学发展和社会和谐，加快推进财政改革与发展，力争在以下四个方面取得新的成效：
(一)突出支持经济又好又快发展，培植壮大财源。
继续围绕镇党委、政府确定的“开放带动、工业强镇、旅游活镇、民营富镇、可持续发展”的总体思路，以加快推进新型城镇化、产业化进程为重点，不断壮大财源，增强财政实力，努力促进我镇经济又好又快发展。一是着力发挥财政调控作用，夯实经济发展基础。积极支持企业建设，有效推进企业发展。认真落实各种优惠政策，帮强扶优，以大带小，引导和扶持其发展，逐步做大做强，形成特色和规模，加快提高其对财政收入的贡献份额。以重大招商引资活动为平台，以项目为载体，大力支持重大招商引资活动，进一步提高直接利用外资水平。二是积极支持自主创新，建设创新型五里牌。加大对科技的投入力度，努力满足我镇重点产业发展和新农村建设等方面的技术需求，着力构建创新体系，改善创新环境。三是进一步加强财税收入征管，促进财政经济良性循环。把完成收入目标作为一项“硬任务”来抓，做到早安排、早部署。加强与税务及相关部门之间的协调配合，依法加强税收征管，确保应收尽收，让经济发展的成果实实在在反映到财政收入上来。
(二)突出支持新农村建设，统筹城乡发展。
确保财政支农资金稳定增长，调动农民和社会各方面增加投入的积极性，努力促进农业发展、农村繁荣、农民富裕，形成城乡经济社会发展一体化新格局。一是大力支持现代农业发展，突出支持农业产业化龙头企业和农民专业合作组织发展。二是大力支持农村基础设施建设。要继续扩大对农村基础设施建设的投入规模，努力改善农业生产条件。大力支持农村道路、饮水安全工程和垃圾处理等基础设施建设，努力改善农村生活条件。三是大力促进农民增收。完善支农惠农政策体系，稳定和完善各种支农惠农政策，进一步加大信息化发放力度，确保惠民政策不折不扣地落实到农民身上。四是突出支持以改善民生为重点的社会建设，让广大人民分享改革与发展的成果。我们始终要把群众需要作为第一选择，把群众满意作为第一标准，把群众利益作为第一原则，大力支持以改善民生为重点的社会建设，让人民共享改革发展成果。
(三)突出强化财政监管，提升财政管理水平。
按照市场经济和公共财政的要求，进一步完善财政收支监管体系，强化预算管理和监督，努力实现财政管理的法制化、科学化、精细化，提高财政资源配置的管理效益。一要强化财政监督。切实推进财政监督机制创新，进一步建立健全预算编制、执行、监督相互制衡的财政资金运行监督体系，重点强化事前、事中监督。二要加强绩效管理。要加快推进预算绩效评价工作，逐步建立支出绩效对预算编制的正向激励机制。三要自觉接受人大、审计及社会舆论的监督。提高预算的透明度，努力扩大社会知情权，注重通过接受社会各界监督，改进财政工作，提高管理水平。四要积极推进财政信息化建设。做好信息化基础设施建设、技术队伍建设工作，全面提高财政管理水平，打造高效透明的“阳光理财”模式。
(四)突出加强队伍建设，提高财政干部的素质和能力。
财政干部队伍建设是财政工作的基础建设。要按照科学发展观要求，大力加强干部队伍建设，不断增强干部大局意识、创新意识、效率意识、服务意识、法治意识和责任意识，不断提高干部依法理财、科学管理、勤政为民的本领，努力造就一支高素质的财政干部队伍。一要努力加强效能建设。紧密联系财政工作实际，扎实推进以提高能力、转变作风、和谐发展为重点的效能建设。提高发现问题、研究问题、解决问题的能力，主动探索创新，充分发挥好财政职能，协调好各方面关系，逐步理顺分配渠道，推动财政和谐发展。二要加强干部教育培训工作。注重培养复合型和实用型财政人才，进一步提高质量和服务水平。三要加强财政文化建设。大力弘扬社会主义核心价值体系，不断提高干部素质，增强敬业精神，发扬优良作风，构建和谐环境，激发工作动力，牢固树立为民理财的财政工作宗旨，努力以财政文化提升财政形象，以财政形象展现财政文化。
各位代表，2017年的财政工作任务光荣而又艰巨，责任重大。让我们围绕镇党委、政府的战略部署，自觉接受人民代表大会对财政工作的监督和指导，振奋精神，强化措施，真抓实干，开拓创新，努力推动各项工作，确保完成全年目标任务，为实现五里牌镇财政工作新的跨越而努力奋斗。
【两会】沙河市人民政府年财政决算和财政预算16月份执行情况报告
年
8
月
5
日在沙河市第七届人大常委会第三十二次会议上。
沙河市财政局局长。
赵伟书。
主任、各位副主任、各位委员：
我受市政府的委托，现将沙河市。
2015。
年财政决算和。
2016。
年财政预算。
月份执行情况报告如下，请予审议。并请列席会议的同志提出意见。
一般公共预算收支决算情况。根据汇总编成的决算，
2015。
年全市财政收入实际完成。
167888。
万元，其中一般公共预算收入完成。
80618。
万元，占调整预算的。
100.8%。
全市一般公共预算支出实际完成。
201280。
万元（含专款），实现了收支平衡。
政府性基金收支决算情况。
2015。
年全市政府性基金收入完成。
32315。
万元，同比增长。
31.3%。
；政府性基金支出完成。
10141。
万元，调入一般公共预算。
23006。
万元。
社会保险基金收支决算情况。
2015。
年全市社会保险基金收入完成。
27563。
万元，同比增长。
20.2%。
；社会保险基金支出完成。
25077。
万元，同比增长。
23.2%。
根据《预算法》规定，就以下两项内容予以说明：一是关于举借债务情况。
2015。
年我市争取到新增地方政府债券。
3450。
万元，置换债券。
28142。
万元。
2015。
年偿还地方政府债券本金。
1500。
万元，地方政府债券余额。
38792。
万元。二是关于预算周转金情况。截至。
2015。
年底，我市预算周转金共计。
4759。
万元，按规定用于预算年度内季节性收支差额调剂。
2015。
年，财政及有关部门认真落实积极的财政政策，着力深化财税体制改革，努力稳增长、调结构、促改革、治污染、惠民生，取得了较好成效。财税部门通过密切协作，优化税收结构，强化重点税种、行业监控，依法征收管理，努力实现应收尽收。积极发挥财政职能，灵活运用财政政策、资金等手段，支持地方经济发展。
2015。
年用于民生方面的支出占到一般公共预算支出的。
77.9%。
为我市教育、社会保障和就业、医疗卫生、保障性住房等各项民生事业发展提供了强有力保障。认真落实各项强农惠农政策加强支农资金统筹整合力度支持美丽乡村、传统村落、农村环境综合治理、现代农业等项目发展农村生产生活条件得到进一步改善。深化实施部门预算、绩效预算、国库支付、政府采购、财政投资评审、财政监督等多项财政改革全市财政科学化精细化管理水平进一步提高。
截至。
6
月底，全市财政收入实际完成。
111206。
万元，其中一般公共预算收入完成。
53083。
万元，占预算任务的。
59.5%。
；一般公共预算支出完成。
107915。
万元（含上级专款。
19521。
万元），占预算的。
52.2。
％。
2016。
40。
万元，容器苗造林工程需要。
120。
万元，民用洁净型煤补贴需要。
244.9。
万元，电视台偿还联社欠款需要。
52.4。
万元，电视台补助经费需要。
43.2。
万元，河北建华管桩有限公司享受政府优惠政策需要。
132。
万，河北博远科技有限公司享受政府优惠政策需要。
441.3。
万元，标准化考点建设及运行维护需要。
49。
万元，实验中学资产使用费及教学设备价款需要。
532.8。
万元，教育均衡发展验收经费需要。
100。
万元，武警中队购置反恐防暴运兵车需要。
40.3。
万元，南灌区解决欠发养老金需要。
30。
万元，文化艺术中心欠交电费需要。
50。
万元，接种疫苗异常反应补偿需要。
30.9。
万元，农村卫生室建设地方配套需要。
50。
万元，艾滋病一次性生活救助需要。
122。
万元，公共卫生服务费需要。
800。
万元，其他支出需要资金。
83.5。
万元，共计。
2962.3。
万元。所需资金拟从争取上级资金支持、压减一般性支出及盘活财政存量资金中予以解决。
截至。
6
月底，全市政府性基金收入完成。
23593。
万元，占预算的。
69.2%。
；政府性基金支出完成。
29031。
万元，占预算的。
81.7%。
截至。
6
月底，全市社会保险基金收入完成。
19821。
万元，占预算的。
62.1%。
；社会保险基金支出完成。
12532。
万元，占预算的。
44.5%。
今年以来，我们继续落实积极的财政政策，坚持依法理财、科学理财、为民理财，较好地服务了全市经济社会发展大局。
围绕激发市场活力、推动产业结构调整、创造公平竞争市场环境的发展思路，充分发挥财政政策、资金的引导作用，支持企业创新、节能环保，促进经济转型升级。
月份争取中央农村节能减排资金。
2900。
万元，大气污染防治专项资金。
1136。
万元；拨付产业转型升级资金。
676。
万元，优势产业发展资金。
400。
万元；落实征地补偿、土地开发、市政建设、城乡绿化等项目资金。
4.3。
亿元。
全面推开。
2016。
年预算、各部门预算及“三公”经费预算信息，在沙河市政务信息公开平台进行公开，主动接受社会监督。
在财政收支矛盾异常尖锐的情况下，继续把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，集中有限财力普惠民生。
月份拨付城乡低保资金。
1019。
万元，努力实现应保尽保；拨付城乡居民养老保险资金。
1795。
万元，保障。
4.1。
万名老年群众按时领到基本养老金；拨付城镇职工医保、居民医保、新农合资金。
8000。
560。
万元。
月份争取“一事一议”村级公益事业、传统村落财政补助资金。
1029。
万元；落实刘石岗、蝉房农业综合开发土地治理项目财政建设资金。
1400。
多万元。
月份累计完成政府采购额。
10465。
万元，节约资金。
384。
万元；评审财政投资项目。
109。
个，审减不合理资金。
2107。
万元，平均审减率达。
11.9%。
有效提高了财政资金使用效益。
在总结成效的同时，我们也清醒地认识到，我市财政运行和管理中仍存在一些困难和不容忽视的问题：一是受经济下行压力加大、供给侧结构性改革、大气污染防治、政策性减税等因素影响，财政收入增长后劲不足；二是稳增长、调结构、惠民生等刚性支出不断增加，财政保障任务十分繁重，收支矛盾异常尖锐；三是财政改革面临不少困难，一些资金使用绩效仍然不高，市场思维、绩效理念仍需强化。上述问题既是各界关注的热点，也是财政工作的重点，需要通过进一步深化财政改革、加强预算管理，逐步加以解决。为落实好市七届人大五次会议审议批准的各项目标任务，后几个月，我们将坚定信心，强化措施，坚持稳中求进，深化财税改革，努力完成全年各项任务目标。
抓住京津冀协同发展重大历史机遇，积极转变争取思路和方式，由打感情牌、地域牌向打工作牌、特色牌转变，由分头争取向协同争取转变，及时畅通信息、搭建平台、争当试点，争取上级对我市的政策、资金支持。加强与国家开发银行、农业发展银行等政策性银行的联系，争取其在新型城镇化、美丽乡村、产业结构调整、大气污染防治、扶贫开发等方面给予我市更大支持。
“借、用、还”相统一的政府性债务管控机制，有效发挥政府规范举债的积极作用，防控财政运行风险。
ppp。
模式，以特许经营、降低准入门槛等方式，吸引社会资本加强合作。
“花钱养人办事”向“花钱直接办事”转变，缓解当前财政支出压力。
“过紧日子”的思想，认真贯彻落实中央“八项规定”，按照“保工资、保运转、保民生、控一般”的原则，严格控制“三公”经费、会议费、差旅费等一般性支出，切实降低行政运行成本，确保全年预算收支平衡。
“两学一做”学习教育为契机，进一步加强作风建设，锐意进取，勤勉工作，努力完成各项目标任务，为建设经济强市、美丽沙河做出新的更大贡献！
财政预算报告
各位代表：
我受区政府委托，向大会报告我区财政预算执行情况和财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
20预算执行情况和主要工作。
年是“十二五”规划的收官之年，也是全面深化财税体制改革的关键之年。今年以来，全区财政系统围绕“把握‘新常态’、收官‘十二五’”主题，以新《预算法》为导向，积极创新工作思路，全面履行财政职能，统筹推进各项改革，全力发挥在“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”中的作用，圆满完成年度各项目标任务，全区财政预算执行情况总体良好，继续实现收支平衡。
一、一般公共预算执行情况。
(一)全区一般公共预算执行情况。
2015年全区完成一般公共预算收入1211348万元，为预算的100.2%，比上年增长9.2%，税比为91.4%。其中：税收收入完成1106973万元(国税完成314236万元，地税完成792737万元)，为预算的100%，比上年增长9%;非税收入完成104375万元，为预算的102.9%，比上年增长12.1%。全区完成一般公共预算支出970916万元，为年度预算的94.2%，比上年增长17.6%。其中：民生支出为714241万元，比上年增长19.5%，占一般公共预算支出比重为73.5%。
(二)区本级一般公共预算执行情况。
1.区本级一般公共预算收支执行情况。
2015年区本级完成一般公共预算收入66974万元，为预算的98%，比上年增长21.7%。区三届人大四次会议通过的2015年区本级一般公共预算支出为334510万元，剔除转移支付加上动用上年结转及上级追加调整后的区本级一般公共预算支出为418577万元。执行结果，区本级完成一般公共财政预算支出358896万元，为年度预算的85.7%，比上年增长15.7%。从支出科目分：
一般公共服务支出67721万元，为年度预算的99.6%，比上年增长32.9%。主要由于工商质监等部门管理体制调整，2015年起经费纳入区级预算，支出7847万元，另新增地税局置换办公用房相关资金3804万元。
国防支出855万元，为年度预算的100%，比上年下降97.1%。主要由于2015年拨付人防建设经费较上年减少26892万元。
公共安全支出13775万元，为年度预算的98.5%，比上年增长2.2%。
教育支出39690万元，为年度预算的68.5%，比上年下降5.7%。主要由于对东山实验小学和甪直高中的基建补助在区本级列支，2015年改为指标下达至乡镇。
科学技术支出6503万元，为年度预算的86.3%，比上年增长219.6%。主要由于2015年区级加快了对科技和人才经费的拨付进度。
文化体育与传媒支出6074万元，为年度预算的91.9%，比上年增长10.5%。
社会保障和就业支出42484万元，为年度预算的94.7%，比上年增长99.5%。主要由于2015年区级城乡居民医疗保险金调整支出渠道，由土地基金调整为预算内安排，增加支出14625万元。
医疗卫生与计划生育支出28998万元，为年度预算的95.2%，比上年增长3.1%。
节能环保支出36010万元，为年度预算的66.6%，比上年增长79.5%。主要由于2015年拨付太湖水污染治理经费20463万元，较上年增加10881万元，另拨付新能源汽车市场补贴4409万元。
城乡社区支出10275万元，为年度预算的96.9%，比上年下降65.4%。主要由于20拨付园博园变更注册资金0万元，2015年无此项支出。
农林水支出29255万元，为年度预算的74.3%，比上年增长36.3%。主要由于2015年防洪保安资金6174万元由专户转入预算内拨付。
交通运输支出22134万元，为年度预算的100%，比上年增长65.4%。主要由于2015年在预算内支付省道以上交通工程款及bt回购款16000万元。
资源勘探信息等支出2612万元，为年度预算的72.5%，比上年增长10.2%。
商业服务业等支出27815万元，为年度预算的93.4%，比上年增长158.5%。主要由于年全国土地审计整改时，对旅游发展专项资金的支付渠道进行了调整。
金融支出410万元，为年度预算的77.4%，比上年下降59.4%。主要由于2014年拨付区金控公司金融业发展专项资金500万元，2015年无此项支出。
援助其他地区支出4622万元，为年度预算的100%，比上年增长8%。
国土海洋气象等支出4501万元，为年度预算的81.8%，比上年增长9.3%。
住房保障支出10042万元，为年度预算的77.9%，比上年增长62.5%。主要由于2015年区级单位调增了公积金缴费基数。
粮油物资储备支出3143万元，为年度预算的95.4%，比上年增长3.4%。
国债还本付息支出1827万元，为年度预算的100%，比上年增长82.1%。主要由于2015年拨付地方政府债券利息增加824万元。
其他支出150万元，为年度预算的100%，比上年增长18.5%。
2.区本级财力平衡情况。
根据现行财政体制结算，2015年区本级可支配财力为456233万元(含上级转移支付未下达分配至乡镇金额)，当年区本级一般公共预算支出为358896万元，归还转贷地方政府债券本金10000万元，增设预算稳定调节基金22000万元，结余为65337万元，其中：结转下年支出59681万元，净结余5656万元。
(三)三区一般公共预算执行情况。
度假区完成一般公共预算收入34981万元，为预算的113.7%，比上年增长15.4%，可支配财力为24827万元，完成一般公共预算支出24827万元，为年度预算的100%，比上年增长19.1%，收支平衡。
开发区完成一般公共预算收入486353万元，为预算的103.3%，比上年增长13%，可支配财力为311443万元，完成一般公共预算支出311443万元，为年度预算的100%，比上年增长23.7%，收支平衡。
城区完成一般公共预算收入147830万元，为预算的92%，比上年下降1.5%，可支配财力为47400万元，完成一般公共预算支出47400万元，为年度预算的100%，比上年增长4.7%，收支平衡。
二、政府性基金预算执行情况。
财政预算报告
各位代表：
受市人民政府委托，现将我市2015年财政预算执行情况和20财政预算草案报告如下，请审议，并请政协委员和列席人员提出意见。
2015年，面对错综复杂的外部环境和发展改革稳定重任，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，全市上下坚持稳中求进工作总基调，积极应对各种困难和风险挑战，大力实施积极财政政策和稳健货币政策，全力以赴稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，经济社会发展稳中有进，财政预算执行情况总体良好。
1.全市一般公共预算执行情况。
2015年，全市财政总收入1114.66亿元，较上年增长9.3%;全市一般公共预算收入650.99亿元，完成预算的103.3%，可比增长(下同)16.3%。
2015年，全市一般公共预算支出917.24亿元，增长12.9%。民生领域支出770.44亿元，增长15.1%。全市一般公共预算支出既包括年初预算支出数，还包括预算执行中上级新增专款、地方政府债券、上年结转以及调入资金等支出数。
2015年，全市“三公”经费支出3.31亿元，下降33.5%，其中：因公出国经费0.14亿元，公务用车经费3.02亿元，公务接待经费0.15亿元。主要是全市各级各部门厉行节约、反对浪费，严格控制一般性支出的结果。
2015年底，省政府核定我市地方政府债务限额共计1838.8亿元，其中：一般债务722亿元，专项债务1116.8亿元。政府债务限额分配方案目前正在抓紧制定中，待确定后另行报市人大常委会批准。
2.全市政府性基金预算执行情况。
2015年，全市政府性基金预算收入299.85亿元，下降35.5%，主要是土地出让面积大幅减少，与之相关的国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费、国有土地收益基金收入等相应减收。
2015年，全市政府性基金预算支出284亿元，下降39.9%，主要是政府性基金收入下降，支出相应减少。
1.市级一般公共预算执行情况。
2015年，市级一般公共预算收入310.22亿元，完成预算的105.2%，增长19.7%。市级一般公共预算支出478.9亿元，增长8.4%，占全市一般公共预算支出的52.2%。
市级一般公共预算主要支出项目按功能科目列示：
——一般公共服务支出27.45亿元，下降6.9%。
——公共安全(含国防)支出23.37亿元，增长28.1%。
——教育支出29亿元，增长6.6%。主要支出项目是：第二期学前教育三年行动计划投入2.59亿元，学前一年教育免学费和贫困家庭幼儿补助1.86亿元，义务教育经费保障机制投入6.58亿元，义务教育标准化建设及改善薄弱学校投入8.46亿元，高中质量提升投入2.7亿元，职业教育及特殊教育投入5.25亿元。
——科学技术支出22.59亿元，增长102%，主要是加大了对企业科技研发及其新兴产业的支持力度，促进产业结构升级。
——文化体育与传媒支出18.1亿元，增长44%。主要支出项目是：城市形象宣传2.17亿元，文化产业发展3.12亿元，文化惠民及群众体育1.37亿元，文物保护及博物馆建设1.46亿元，文化产业增资扩股4亿元。
——社会保障和就业支出37.3亿元，剔除2014年社保项目不可比支出等投入后增长6.9%。主要支出项目是：离退休经费13.31亿元，退役安置10.88亿元，城乡居民最低生活保障1.78亿元，落实就业补助政策4.56亿元，落实各项社会福利及救助政策2.08亿元。
——医疗卫生与计划生育支出26.29亿元，增长19.7%。主要支出项目是：公立医院建设及改革支出7.61亿元，城乡居民基本医疗保险支出14.13亿元，城乡公共卫生服务支出2.44亿元。
——节能环保支出28.16亿元，增长75.6%。主要支出项目是：新能源汽车补助11.01亿元，大气、水体等治污减霾支出11.43亿元。
——城乡社区支出128.67亿元，增长2.9%。主要支出项目是：开发区基础设施建设支出65.2亿元，缓堵保畅等城市交通重点建设项目投入32.47亿元，城棚改配套基础设施15.05亿元。
——农林水支出11.81亿元，下降16.2%，主要是将部分原在市级列支的市对区县水利建设项目补助改列区县支出。主要支出项目是：农业生产补贴1.5亿元，重点水利、农田水利工程建设及运维支出7亿元。
——交通运输支出34.62亿元，增长15.1%。主要支出项目是：公路改扩建3亿元，火车站改扩建4亿元，农村二级公路网化工程还贷8.13亿元，渭北大横线回购4亿元，公交惠民补贴等支出11.71亿元，公路养护1.1亿元。
——资源勘探电力信息等支出31.52亿元，增长7.5%。主要支出项目是：工业发展5.7亿元，开发区支持产业发展11.8亿元，区县工业园区建设1.1亿元，中小企业发展2.63亿元。
——商业服务业等支出11.67亿元，增长2.7%。主要支出项目是：三产发展专项4.86亿元，服务业综合改革试点2亿元，外贸发展1.11亿元，旅游宣传促销、旅游基础设施建设1.9亿元。
——金融支出0.49亿元，剔除2014年金融机构增资扩股等一次性支出后可比增长29.2%。
——国土海洋气象等支出0.7亿元，下降42.2%，主要是将原在本科目列支的国土运行费改列到一般公共服务支出科目。
——住房保障支出42.02亿元，增长2%。
——粮油物资储备支出1.48亿元，增长9.4%。
市级一般公共预算主要支出项目按经济科目列示：
——工资福利支出36.15亿元。主要项目是：基本工资10.92亿元，津贴补贴15.5亿元，绩效工资3.13亿元。
——商品和服务支出85.89亿元。主要项目是：办公费、水电费等运行支出53.46亿元，其他商品和服务支出32.43亿元。
——对个人和家庭的补助55.13亿元。主要项目是：离退休费17.38亿元，住房公积金4.2亿元，其他对个人和家庭的补助33.55亿元。
政府财政补贴申请报告
某研究所负责同志:。
我是一名下岗职工，原是我所某室的一名科员。由于各科室的重组分流，我被裁了下来，一月只能领到120元的生活费。下岗之后，我积极主动地四处寻找工作，但由于我年龄偏大，原来在办公室工作无什么一技之长。加上我又是一名女同志，所以虽然跑了几十个单位，但终究无人聘用。申请财政补贴的报告。我参加过三次人才交流会，但也因以上所述原因，没能找到工作。
我一家五口人，一个儿子在外地上学，我年迈的父母也跟我们生活。他们只有我这一个女儿，这样家里的日常开销很大，我和丈夫原有的一点积蓄，/by/在我下岗找工作这段时间内，也已消耗怠尽。然而不幸的是上个月，我的丈夫又不幸出了车祸，虽保往了性命，但至今还躺在医院的病床上，神志时好时坏，为了给他治病，短短的一个月里，我已欠下了一万四千元的债务，亲戚朋友那里几乎借了一圈。
丈夫的厂里见我们如此的窘迫，给我们提供了些帮助，工资可以照常发放。这多少让我心里好受一些，但家里的漏洞实在太大，而丈夫的病依旧需要花钱。我一个下岗的女工实在难以支撑，但我只有咬紧牙关设法渡过难关。申请财政补贴的报告。在许多好心人的帮助下，我已在我们街区一处租了一间屋子，准备开一间小卖铺，希望借此可以有些收入，但需要有至少五千元的启动费，这五千元对我是个天文数字呀。
我周围的人已给了我不少的帮助，我已不能再张口向他们借钱。在万般无奈的情况下我想到了你们，我知道现在一切都处在转折的节骨眼上，你们可能会有你们的难处，但我想这五千元对你们来说可能并不算什么，可对我却可以救活一个家庭，因此今天特向你们申请，希望能以借款的方式为我提供这五千元钱，另外希望在经济上可以给点困难补助。我想，作为一位在单位干了的老职工，你们会考虑的，衷心地感谢你们。
申请人。
×年×月×日。
财政预算报告
各位代表：
受市人民政府委托，向大会报告2015年乌鲁木齐市财政预算执行情况，提出20乌鲁木齐市财政预算草案，请予审议，并请市政协各位委员提出意见。
一、“十二五”回顾和2015年工作。
“十二五”时期，全市财政部门围绕社会稳定和长治久安总目标，主动适应经济发展新常态，不断丰富发展财政工作思路和举措，综合运用各项财税政策措施，合力稳增长、调结构、促改革、惠民生，有力促进首府经济社会平稳持续发展。
财政收入稳步增长。全市地方财政收入累计完成1,901亿元，其中：一般公共预算收入1,469亿元，分别较“十一五”时期增长1.99倍、1.98倍。5年来，我市积极克服经济下行压力以及结构性减收等因素叠加影响，采取多种措施有效应对，财政实力明显增强，收入结构日趋合理，内生性增长动力不断提升，“五大产业基地”经济总量和财政收入占到全市的50%左右，两个国家级开发区财政收入规模均突破百亿元，全市财政收入呈现多极增长的良好局面。
保障能力不断提升。全市地方财政支出累计完成2,181亿元，其中：一般公共预算支出1,738亿元，分别较“十一五”时期增长2.37倍、2.39倍。随着财政实力显著增强，我市积极调整优化支出结构，通过政策引导、专项补助、资本注入、贷款贴息等综合举措，充分发挥财政资金在财源培植、重点项目建设、公共服务、投融资改革等领域的“四两拨千斤”作用，提高财政投入收益水平，激发社会资本和民间资金投资活力。
调控职能有效发挥。落实国家、自治区一揽子税收优惠和财政补贴政策，推进“营改增”扩围，清理规范行政事业性收费和政府性基金收入，创造经济发展良好环境。集中财力办大事，统筹发挥财政资金引导带动作用，积极争取上级财政政策资金支持，巩固稳定基础，推进重大基础设施和民生工程建设，支持经济社会全面发展。
民生保障成效显著。全市民生领域支出累计1,236亿元，占一般公共预算支出的71.4%，较“十一五”时期增长3.2倍。坚持“兜底线、保基本、建机制”原则，不断完善教育、医疗、社会保障、就业、基层政权建设等公共财政政策，逐步提高各项补助标准，保障历年民生实事支出需求，把增加公共产品、改善公共服务、落实惠民政策作为支出重点。
资金效益不断提高。不断提升预算管理水平，增强支出保障能力，有效盘活存量资金，严控“三公”经费等一般性支出，规范财政资金收支管理，推进预决算公开，严肃财经纪律，保障资金安全。
2015年是“十二五”的收官之年，也是全面建成小康社会的决胜之年。全市各级财税部门认真贯彻市委决策部署，深化财税体制改革，强化财政收支管理，积极应对经济下行，提升财政管理水平。总体来看，全年财政预算执行情况良好，圆满完成了市十五届人民代表大会第四次会议确定的各项财政工作任务。
一般公共预算收入完成3,686,663万元，增加280,420万元，增长8.2%，完成预算的98.4%。政府性基金预算收入完成964,232万元，减少159,192万元，下降14.2%，完成预算的78%。地方财政收入(一般公共预算收入加政府性基金收入，下同)完成4,650,895万元，增加121,228万元，增长2.7%，完成预算的93.3%。
一般公共预算支出完成4,466,709万元，增加418,656万元，增长10.3%。政府性基金预算支出完成975,836万元，减少134,642万元，下降12.1%。地方财政支出(一般公共预算支出加政府性基金支出，下同)完成5,442,545万元，增加284,014万元，增长5.5%。
(1)一般公共预算收支平衡情况：收入总计6,021,887万元。其中：一般公共预算收入3,686,663万元，上级补助收入1,079,792万元，调入资金161,271万元，债务转贷收入1,050,698万元，上年结余43,463万元。支出总计5,992,784万元。其中：一般公共预算支出4,466,709万元，上解上级支出475,377万元，债务还本支出1,050,698万元。收支相抵，年终结余29,103万元，其中：结转下年支出47,283万元，净结余-18,180万元。
(2)政府性基金预算收支平衡情况：收入总计1,775,020万元。其中：政府性基金预算收入964,232万元，上级补助收入31,854万元，债务转贷收入639,002万元，上年结余139,932万元。支出总计1,734,456万元，其中：政府性基金预算支出975,836万元，调出资金119,611万元，上解上级支出7万元，债务还本支出639,002万元。收支相抵，年终结余40,564万元。
全市财政性支出总计6,051,490万元。其中：地方财政支出5,442,545万元，上解支出475,384万元，专户及其他支出133,561万元。
一般公共预算收入完成1,099,943万元，增加79,842万元，增长7.8%，完成预算的99.6%。政府性基金预算收入完成281,527万元，减少267,604万元，下降48.7%，完成预算的46.6%。地方财政收入完成1,381,470万元，减少187,762万元，下降12%，完成预算的80.9%。
市本级主要收入项目完成情况：增值税46,490万元，下降9.1%，完成预算的84.5%。改征增值税38,482万元，增长2.6%，完成预算的45.9%。营业税394,450万元，与上年持平，完成预算的99.6%。企业所得税36,472万元，增长1.8%，完成预算的91.2%。个人所得税16,679万元，增长3.3%，完成预算的94.2%。城市维护建设税62,579万元，下降0.4%，完成预算的89.4%。房产税13,596万元，增长7.9%，完成预算的`97.1%。契税123,283万元，增长30.2%，完成预算的112.1%。非税收入367,912万元，增长16.8%，完成预算的115.7%。
一般公共预算支出完成1,911,268万元，增加156,032万元，增长8.9%。政府性基金预算支出完成332,240万元，减少188,528万元，下降36.2%。地方财政支出完成2,243,508万元，减少32,496万元，下降1.4%。
某市财政预算执行情况和财政预算的报告书面
各位代表：
2005年，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，市政府团结和带领全市各族人民，高举邓小平理论伟大旗帜，努力践行“三个代表”重要思想，全面贯彻落实党的十六届四中全会精神，立党为公，执政为民，牢牢抓住发展第一要务，紧紧围绕市委确定的工作重点，与时俱进，开拓创新，推动了全市国民经济持续健康发展。全市财政收入超额完成了预算任务，实现了市委、市人大提出的再升位目标，财政支出保证了各项重点支出需要，财政预算执行情况良好。
在市四届人大第六次会议上报告的全市2005年地方财政一般预算收入为98747万元，执行中，市财政局汇总区县人大批准预算后，报市人大常委会备案的全市地方财政一般预算收入为91318万元。根据快报统计，2005年全市地方财政一般预算收入完成107672万元，占预算的117.91%，比上年增加17522万元，同比增长27.60%，地方财政一般预算收入规模位居全省第七位。其中，税收收入完成73098万元，占预算的99.10%；非税收入完成34574万元，占预算的196.94%。全市上划两税收入完成90941万元，比上年增加15613万元，增长20.73%。
在市四届人大第六次会议上报告的全市2005年财政一般预算支出为164000万元。区县人大批准预算后，市财政局汇总报市人大常委会备案的全市财政一般预算支出为179170万元。执行中发生了以下几项变动：一是省给予我市一般性转移支付、国债项目等专项拨款及结算补助等增加134673万元；二是各级动用超收相应增加安排支出16354万元；三是从预算外调入资金2354万元。以上几项共需调增支出预算153381万元，全市支出预算相应变动为332551万元。根据快报统计，2005年全市财政一般预算支出完成311584万元，占变动预算的93.70%，比上年增加64176万元，增长25.94%。
2005年全市地方财政一般预算收支执行的初步平衡情况是：当年地方财政一般预算收入107672万元，加上上划两税返还收入27886万元，所得税基数返还收入10066万元，出口退税基数返还收入1921万元，上级补助收入177695万元，调入资金2354万元，上年结余6063万元，收入总计为333657万元；减去当年实际支出311584万元，上解省支出1789万元，按政策规定应结转到年继续安排使用的结转项目结余资金20967万元后，2005年当年结余4019万元用于消化历年赤字，全市累计赤字683万元。
2005年全市基金收入完成24543万元，上年结余4513万元，省补助基金收入2154万元，基金收入总计为31210万元。减去当年基金支出23935万元后，结余7275万元，将按规定转入2006年继续安排使用。
2005年，全市预算外资金收入46134万元，比上年减少1391万元，下降2.93%。全市预算外资金支出39933万元，比上年增加998万元，增长2.56%。当年末全市预算外资金结余3883万元。
以上数据均按年终快报初步汇总，待决算草案编制完后，数据还可能有变化，再报市人大常委会备案。
根据《中华人民共和国预算法》的规定，下面着重报告2005年市级财政预算执行情况：
市四届人大第六次会议审查批准的市级地方财政一般预算收入为36830万元。根据快报统计，2005年市级地方财政一般预算收入完成44372万元，占预算的120.48%，同比增长28.56%。其中，税收性收入完成28183万元，占预算的101.85%；非税收入完成16189万元，占预算的176.74%。市级主要收入项目的完成情况是：增值税完成5268万元，占预算的78.39%；营业税完成9255万元，占预算的105.21%；企业所得税完成2938万元，占预算的95.54%；个人所得税完成1883万元，占预算的110.18%；城市维护建设税完成4129万元，占预算的110.99%；罚没收入完成1093万元，占预算的136.63%；行政性收费收入完成6513万元，占预算的83.07%。
市四届人大第六次会议审查批准的市级财政一般预算支出为39830万元。2006年1月，市财政局报市人大常委会备案的市级财政一般预算支出变动为88181万元，变动的主要因素有：一是省专项拨款补助、结算补助及区、市、县、自治县上解等增加39436万元；二是动用超收相应增加安排支出7542万元；三是从预算外调入资金1373万元。根据快报统计，2005年市级财政一般预算支出完成80468万元，占变动预算的91.25%，同比增长28.19%。各主要支出项目的完成情况是：基本建设支出完成3212万元，占预算的49.32%；企业挖潜改造资金支出完成729万元，占预算的60.30%；科技三项费用完成818万元，占预算的100%；农业支出完成1701万元，占预算的99.42%；教育支出完成4448万元，占预算的98.93%；科学支出完成689万元，占预算的100%；医疗卫生支出完成2888万元，占预算的99.48%；社会保障补助支出完成23533万元，占预算的94.32%；行政管理费完成8991万元，占预算的100%；公检法支出完成11598万元，占预算的99.66%。总体来说，全年市级支出预算执行较好。
2005年市级地方财政一般预算收支执行的初步平衡情况是：当年地方财政一般预算收入44372万元，加上上划两税返还收入27886万元，所得税基数返还收入10066万元，出口退税基数返还收入1921万元，上级补助收入177695万元，区县上解收入2319万元，调入资金1373万元，上年结余4798万元，收入总计为270430万元；减去当年实际支出80468万元，全市上解省支出1789万元，补助区县支出180026万元，以及按政策规定应结转到2006年继续安排使用的结转项目结余资金7713万元，市级财政当年结余308万元，市级累计结余434万元。
2005年市级基金收入完成5040万元，上年结余764万元，省补助基金收入373万元，基金收入总计为6177万元。减去当年基金支出4002万元后，结余2175万元，将按规定转入2006年继续安排使用。
2005年，由于将区县车辆通行费收入等纳入市级预算外资金专户管理，当年市级预算外资金收入16980万元，比上年增加4016万元，增长30.98%。市级预算外资金支出12082万元，比上年增加4069万元，增长50.78%。当年市级预算外资金收支相抵，结余2449万元。
以上数据均按年终快报初步汇总，待决算草案编制完后，数据还可能有变化，再报请市人大常委会审批。
二、关于过去五年财政工作总结和2005年的财政工作。
过去的五年，全市各级财政部门按照市第四届人民代表大会作出的决议，积极服务某跨越式发展全局，思想统一，目标明确，开拓创新，扎实工作，取得了显著成绩。一是积极应对“非典”疫情和国家宏观调控政策的影响，财政收入规模连续跃上新台阶，财政实力明显增强。五年来，全市地方财政一般预算收入规模在全省各市州的排位由的第九位上升到2005年的第七位，五年内上升了两位。2005年全市地方财政一般预算收入达到10.77亿元，五年年均递增16?10%。二是全面推进财政改革，初步建立了我市公共财政的基本框架。按照市委、市政府《关于进一步深化财政改革的决定》要求，实行了会计集中核算、部门预算、国库集中支付、政府采购、国有资产管理改革、收支两条线管理改革、农村税费改革和政法经费保障机制改革，初步建立了符合我市实际的社会主义公共财政基本框架，财政改革成果得到省委、省政府的充分肯定。三是财政支出保障作用得到充分发挥，有力促进了全市经济和社会事业健康发展。五年来，全市抓住国家实施西部大开发和积极财政政策的良好机遇，争取国债资金6.07亿元，支持了基础设施建设、生态环境保护等项目，促进了经济增长；与此同时，优先保障工资发放，通过实行部门预算和工资直发等改革措施，彻底解决了拖欠行政事业单位职工工资的问题；加大了社会保障资金的投入，共发放国有企业下岗职工基本生活费3.87亿元、城镇居民最低生活保障费1.38亿元、企业离退休人员养老金18.66亿元，确保了6.3万名国有企业下岗职工、7.2万户低保对象和9.4万名企业离退休人员的基本生活需要，维护了社会稳定；对农业、教育、科技、卫生等法定支出也按要求予以了支持，促进了全市社会事业的健康发展。四是财政管理力度进一步加强，各级政府依法理财、依法治税、依法监督管理的自觉性和主动性大为提高。五是积极发挥市带县功能，促进区县经济和社会事业发展。进一步完善了市对县分税制财政体制，打破了企业的级次界限，调动了区县增收的积极性；争取、落实了对三个民族区县的财税优惠政策，调整了对民族区县的财政体制，促进了民族地区发展；积极落实区县转移支付资金，五年来，共落实区县转移支付资金20.82亿元。同时，市财政还通过加强资金调度，支持区县经济和社会事业发展。可以说，过去的五年，是我市财政收支规模迅猛增长的五年，是财政改革全面推进的五年，是财政保障水平大为提高的五年，是财政监管不断强化的五年。
2005年是本届政府任期的最后一年，也是实施“十五”计划的关键一年。各级财政部门全面贯彻落实市委、市政府对财政工作的总体部署和市四届人大及其常委会对财政工作的要求，通过开展财政系统作风教育整顿活动，增强服务意识，创新理财理念，全面贯彻落实科学的发展观，进一步转变财政职能，为全市改革、发展、稳定的大局作出了新贡献。
（一）积极应对宏观调控政策的影响，确保了财政收入预算的完成和再升位目标的实现。
2005年，为防止经济过热，国家实施宏观调控政策，对钢材、水泥、铁合金、电解铝等行业的投资进行严格控制，对以基础产业为骨干的我市经济造成非常不利的影响，给全市财政增收带来很大困难。市委、市政府积极应对宏观调控政策的影响，在调控中把握好机遇，加大固定资产投入，大力调整经济结构，发展外向型经济，保持了全市经济持续发展的良好势头。各级财政税务部门认真按照市委、市政府提出的财政收入再升位目标要求，迎难而上，采取有力措施，确保财政收入的持续增长和再升位目标的实现。一是继续落实财政收入目标责任制，将财政收入任务纳入市委对各区县和市级有关部门的目标考核，并初步建立了财政收入激励机制，调动了各区县和征收部门的积极性，从根本上确保了全市财政收入任务的完成。二是加强了收入督导，确保再升位目标的实现。为确保市委、市政府提出的财政收入再升位目标的实现，针对宏观调控政策的影响，我们及时组织四个督导组，深入区县调查研究，督促检查收入进度，指导帮助区县提高认识，查找问题，增添措施，促进增收，为实现全市财政收入再升位发挥了重要作用。三是加强财政税务部门之间的协调配合。针对全市财政收入工作中出现的新情况、新问题，市政府多次组织财税部门研究协调，及时解决了收入征管中存在的问题。四是全市税务部门加强税收征管，确保了税收性收入稳定增长。各级税务部门认真贯彻执行《税收征管法》，严格依法治税，进一步完善了征管手段，初步实现了税收网络化管理，对服务行业营业税实行了有奖发票管理办法，加强了税收稽查，堵塞了收入漏洞，为全市财政收入再升位做出了突出贡献。五是认真执行收支两条线的有关政策，加强了非税收入征管。各级财政部门严格按照收支两条线政策的要求，进一步强化了非税收入的征管，对行政事业单位的行政事业性收费和罚没收入执行收支两条线政策情况进行了专项检查，促进了收入的及时入库；加大了国有资产的监管力度，加快了行政事业单位办公用房和其它经营性资产的集中统一管理进度，对闲置资产进行了公开拍卖；加强了国有土地经营收益的收缴入库工作，保证了各类非税收入的及时足额入库。
全市各级财政部门认真按照科学发展观和“五个统筹”的要求，大力调整和优化财政支出结构，强化预算安排和预算执行，确保了市委、市政府重大决策的贯彻和落实。
一是树立为经济发展服务的意识，发挥财政职能作用，促进经济发展。全年共争取国债资金1.45亿元、天然林保护和退耕还林还草各类补助资金2.59亿元，引导和带动了大量社会资金投入到我市基础设施建设、生态环境保护等领域，为刺激内需、拉动投资发挥了重要作用。积极支持我市走新型工业化道路，全市共争取和安排技改财政贴息和项目补助资金956万元、工业发展资金200万元，促进我市企业调整产业结构，增强自我发展能力。认真落实出口退税政策和对企业的各项税收优惠政策，支持我市企业出口创汇和发展壮大。积极创新服务机制，发挥担保公司担保作用，为中小企业融资提供担保服务，提高企业融资能力，帮助企业度过难关。按照市委关于建设“中国第一山”的要求，积极筹集财政性资金8787万元，支持打造“中国第一山”的有关交通建设和环境改造项目。
二是认真贯彻落实中央一号文件精神，强化财政支农工作。增加对农业的投入，在预算安排上，全市各级政府都严格按照有关法律法规的要求，确保对农业的投入高于经常性财政收入的增长。搞好农业综合开发和农业产业化经营，全年共投入各种农业综合开发和农业产业化资金4500多万元，改善了农业生产条件，促进了农产品质量的提高。为确保粮食生产安全，市级专门安排粮食生产专项经费350万元，支持优质粮食生产和科技示范工程。做好农村扶贫工作，向上争取以工代赈资金和财政扶贫资金3900多万元，用于扶贫新村建设和农村教育、卫生事业发展。按照统筹城乡协调发展的要求，加大了对农村公共服务领域的投入，提高了全市农村公共服务水平。将农村卫生经费纳入财政预算，建立农村医疗救助基金，争取和安排农村医疗卫生专项经费，切实解决农村群众“看病难”的问题。进一步加大了农村教育投入力度，争取和安排中小学危房改造资金1028万元，用于农村中小学危房改造。落实农村中小学实行“一费制”后的财政保障措施，继续开展“民族教育十年行动计划”，投入资金1070万元，用于民族区县寄宿制学校建设和贫困学生生活补助。同时还积极帮助马边彝族自治县实施“两基”攻坚工作，争取和安排专项资金1350万元，保障了马边彝族自治县顺利通过“两基”验收。认真落实中央减轻农民负担、促进农民增收的各项财税政策。认真执行有关停征农业特产税、农业税税率降低3个百分点和少数民族区县农牧业税全部停征的政策，并落实财政专项转移支付资金4800多万元，既维持了基层政权的正常运转，又减轻了农民负担。全面落实中央关于对种粮农民实行直接补贴的政策，将粮食直补资金1840多万元直接补贴到种粮农民手中，增加了农民收入。按照中央的统一部署，多渠道筹集财政性资金6400多万元，用于解决各种政府工程欠款和历史遗留的农民拆迁补偿问题，切实维护农民工的利益。积极开展对农民工的技术培训，提高农民工的素质，争取和安排劳务开发培训经费270万元，培训农民工22万人次。开始着手研究失地无业农民的社会保障问题，正在开展有关准备工作。
三是全力维护社会稳定，切实维护困难群众的根本利益。2005年，各级财政部门把维护社会稳定，支持下岗职工再就业和妥善解决困难群体生产生活问题作为财政保障的重点，当年全市实际支付国有企业下岗职工基本生活保障金1574万元，发放失业救济金855万元，发放城镇居民最低生活保障费5062万元，拨付职工安置和稳定支出7774万元，保证了全市7000多名国有企业下岗职工、1.2万名失业人员、7.38万名城镇低保人员的基本生活需求和维护社会稳定的需要。向上争取企业军转干部生活困难补助资金2125万元，解决了企业军转干部生活困难问题。市级安排再就业资金553万元，用于职业介绍、职业培训、代缴社会保险和劳动力市场建设。担保发放小额贷款600多万元，为下岗失业人员再就业提供资金支持。
四是发挥市带县功能，支持区县经济发展和社会事业进步。积极向上反映我市区县经济发展中面临的各种困难，多渠道落实转移支付资金5.88亿元，保障了基层政权的正常运转和社会事业的健康发展。继续对民族区县和贫困县经济发展给予关心和支持，为三个少数民族区县和财政困难县井研县、五通桥区落实和安排各类转移支付补助资金3.30亿元，促进了民族地区和困难区县的经济发展和社会稳定。加强了对困难区县的资金调度，为各区县的经济发展和正常运转提供强有力的资金保障。
另外，各级财政部门还切实把工资发放和机关事业单位正常运转作为财政支出的重点，继续实行工资直接支付，充分保障了全市行政事业单位职工工资发放和基层政权正常运转。认真贯彻落实市委、市政府《关于加快公路建设的决定》精神，千方百计安排各类财政性资金，支持交通建设项目，改善我市的交通基础设施条件，提高公共服务水平。认真贯彻执行《预算法》，坚持量入为出、收支平衡原则，确保了本届政府最后一年全市财政收支平衡。
（三）按照公共财政的要求，全面深化财政改革。
2005年，进一步推进和完善了各项财政改革。一是全面推进了县级政法部门经费保障机制改革。按照省委关于建立县级公安机关经费保障机制的要求，结合我市实际，从2005年起，对县级公安、法院、检察、司法等政法部门的经费实行财政保障，为政法部门履行工作职责，有效打击各种犯罪，全力维护社会稳定提供了物质基础，初步实现了政法部门满意、党委政府满意和人民群众满意。二是进一步规范和完善了部门预算管理。按照实事求是的原则，对部门的公用经费系数进行了调整，以保证各部门的正常运转。完善了项目编制程序，统一了项目支出类别和标准，细化了项目具体支出，使项目预算编制更加科学合理。三是积极推进国库集中支付制度改革。重点对区县实行国库支付制度改革开展督促检查，进一步扩大集中支付范围，全年全市实现直接支付17.13亿元，授权支付13.66亿元。四是进一步扩大了政府采购规模和范围。2005年，全市政府采购金额2.06亿元，比上年增长35.01%，节约资金2540万元，资金节约率为10.85%。五是推进了国有资产管理体制改革，重点是完善机关事业单位办公用房体制改革，加大了办公用房调配力度，推行办公用房物业管理试点工作。
（四）切实加强了财政监管，财经秩序开始好转。
开展了财政资金的专项检查，有效防止了挤占、挪用现象的发生。对国债资金、粮食直补资金、农业综合开发资金、扶贫资金等进行了专项检查，对查出的各种问题按规定进行了纠正。同时，加强了财政内部审计工作。加强对二级单位的财务监管，财经秩序得到整顿。针对实行会计集中核算后，单位财务管理有所弱化的现象，市级开展了对二级单位的财务大检查，检查出公款私存、私设小金库、隐匿截留财政收入等违纪违规行为金额达795万元，对发现的问题进行了认真查处和纠正。按照市委和市人大常委会的要求，加大了财政周转金回收处置力度，取得了明显的效果，2005年超额完成了当年财政周转金回收处置任务。加强了财政投资评审工作。建立了财政性基建项目评审专家库，实行三级审核，评审质量得到提高。2005年，完成评审项目263个，评审金额6.05亿元，审减金额0.67亿元，审减率11%。按照市委、市政府的统一部署，开展了川信乐办、某信托的关闭清算和某大厦的资产处置工作，既保证了国有资产不被侵占和流失，又维护了社会稳定。
从总体上看，尽管去年我市财政收入实现了再升位目标，财政保障能力有所增强，财政管理水平有所提高，但仍然存在一些突出矛盾和问题。主要表现在：一是虽然财政收入增长较快，但支出压力大，收支矛盾仍然十分突出。二是财政支出特别是维护稳定支出压力巨大。近年来，由于我市企业破产转制、经营城市拆迁安置，各种社会不稳定的因素多，维护社会稳定的任务重，各级财政用于稳定方面的支出压力不断增大。三是财政负债仍然沉重，财政风险仍未得到有效控制和释放。四是财政支出绩效评价体系尚未建立，财政资金的效益还未得到充分发挥。五是财经秩序仍未根本好转，一些部门和单位逃避财政监管，转移收支，私设小金库，造成国有资产流失等违反财经纪律的现象仍时有发生。对这些问题，各级人大及其常委会历来都非常重视和关心，并多次提出许多好的建议和意见，我们将在今后的财政工作中认真研究，并不断加以解决。
三、关于2006年财政预算草案。
根据省政府《关于编制2006年财政收支预算的通知》要求，以及市委、市政府对今后五年的经济工作和2006年全市财政经济工作的总体部署，我市2006年财政收支预算安排的指导思想和总体要求是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六大和十六届三中、四中全会精神以及市委关于我市财政工作的各项方针和指示，按照“五个统筹”和中央关于实行稳健财政政策的要求，坚持科学的发展观，扎实推进新型工业化和城镇化进程，促进我市经济发展；加强收入征管，严格依法治税，完善收入激励机制，保持财政收入的增长势头；坚持立党为公，执政为民，认真为民理财，调整财政支出结构，保障重点支出需要；继续深化各项财政改革，探索建立财政预算绩效评价体系，保证财政资金高效运转；进一步加强财政监管，从严查处各种违反财经纪律的行为，有效预防会计信息失真和国有资产流失，为全市经济和社会事业的发展创造良好环境。
（一）2006年全市财政预算草案。
根据上述指导思想和总体要求，结合我市2006年经济增长目标，2006年全市财政预算的初步安排是：全市地方财政一般预算收入预算拟安排为106600万元，同口径比2005年增长12%。加上预计省对我市的税收返还收入、省各项补助收入，减去应上解省的支出，全市2006年可用财力为210070万元，相应安排一般预算支出210070万元，同口径比2005年增长9.50%。全市算总帐，当年财政收支平衡。
以上全市2006年财政预算草案，是根据2005年全市财政预算执行情况代编的，待各级政府预算编制完成并经同级人代会批准之后，我们将汇总情况报市人大常委会备案。
（二）市级财政预算草案。
下面着重报告2006年市级财政收支预算草案：
根据财政收入要与国内生产总值增长基本同步的'总要求，2006年市级地方财政一般预算收入拟安排为40620万元，同口径比预算基数增加4353万元，增长12%。主要收入项目的安排情况是：
――增值税6006万元，增长14.02%；
――营业税10600万元，增长14.54%；
――企业所得税3410万元，增长16.06%；
――个人所得税2150万元，增长14.17%；
――城市维护建设税4710万元，增长14.06%；
――行政性收费收入5612万元，同口径增长1.65%。
以上地方财政一般预算收入40620万元，加上省补助全市收入、区县上解收入，减去全市上解省支出、补助区县支出后，2006年市级可用财力为46936万元。按照《中华人民共和国预算法》的规定和市级的实际情况，2006年市级财政一般预算支出安排为46936万元，比2005年支出预算基数42820万元增加4116万元，增长9.61%。结合部门预算的编制原则，一般预算支出安排的主要项目是：
――科技三项费用470万元，增长17.50%；
――农业支出1893万元，增长11.03%；
――林业支出428万元，增长10.88%；
――水利和气象支出700万元，增长11.11%；
――文体广播事业费2531万元，增长10.81%；
――教育支出4936万元，增长10.18%；
――医疗卫生支出2514万元，增长10.02%；
――抚恤和社会福利救济910万元，增长10.44%；
――社会保障补助支出2210万元，增长10.50%；
――行政管理费6780万元，增长10.06%；
――公检法司支出9563万元，增长10.64%；
――总预备费500万元。
2006年市级基金预算收入拟安排为8683万元，相应安排基金预算支出8683万元。
以上市级财政预算草案，请予审查批准。
同时，将市法院、市计委、市农业局、市民政局、市粮食局等五个部门2006年的部门预算草案提请审议，为加强和完善市级部门综合预算管理工作积累经验。
四、关于2006年的财政工作。
今后五年，是新一届政府带领全市人民奋力推进某经济社会可持续发展的关键五年。在未来五年中，全市各级财政部门要牢固树立服务意识，为全市经济发展大局服务，为各部门经费保障工作服务，为基层、为广大人民群众服务。要紧紧围绕市委的各项重大决策开展财政工作，按照市委确定的未来五年工作重点，调整工作思路，改进工作方法，优化支出结构，为市委的重大决策和战略目标的实现提供坚强的财力保障。要不断提高财政部门和财政系统的执行力，加强财政干部队伍的素质建设，确保各级党委、政府的重大决策和各项法律法规得到认真的贯彻和落实，做到政令畅通。
未来五年，我市财政工作要认真贯彻落实党的十六届四中全会精神和“三个代表”重要思想，认真抓好收入征管，确保全市财政收入的稳定增长；保障重点支出，提高我市经济发展能力和构建和谐社会的能力；推进财政改革，逐步完善社会主义公共财政体制；强化财政监管，为经济发展和社会进步创造良好的财政经济环境。
2006年是新一届政府的开局之年。各级财政部门要以贯彻十六届四中全会精神为契机，认真贯彻执行稳健的财政政策，改革创新，服务全局，不断提高财政系统理财能力，为市委、市政府各项决策提供强有力的财力保障，促进我市经济和各项社会事业的健康和谐发展。我们主要做好以下工作：
（一）抓发展、促增收，确保财政收入的持续增长。
认真贯彻落实中央稳健的财政政策，抓住中央继续实施西部大开发的有利时机，协助有关部门积极争取国债项目和资金，支持我市基础设施建设和生态环境保护等重点建设项目，促进全市经济和社会事业协调发展。认真落实好市委、市政府确定的支持四大支柱产业发展的财税政策，合理使用好技改贴息资金、项目补助资金、工业发展资金、科技三项费用等用于经济发展的财政资金，支持支柱产业和重点税源企业的技术改造和发展，促进产业结构的优化升级，推进新型工业化进程。继续完善国有土地经营收支计划，严格实行国有土地收入“收支两条线”的管理办法，实现政府对土地收益的统一安排使用。通过市场化手段多渠道筹集经营城市资金，支持城市基础设施和市政公用设施建设，切实推进城镇化进程。认真按照市委关于加快我市公路建设的要求，继续加大对公路建设的财政投入，支持改善我市交通环境，为经济发展创造良好的基础条件。积极支持建设“中国第一山”工作，促进我市旅游业的快速发展。按照统筹城乡协调发展的要求，进一步加大公共财政服务农村的力度，继续增加对农业和农村的投入，不断改善农业生产条件和农村的基础设施条件，促进农民增收；要进一步深化农村税费改革，认真贯彻执行省委、省政府今年免征农业税及附加的政策和确保国家粮食生产安全的补贴政策，减轻农民负担，增加农民收入。进一步加大对民族区县和困难区县财政转移支付力度，搞好对区县的资金调度，大力支持县域经济发展，增强县级经济实力。
在促进全市经济持续健康发展的基础上，要切实加强财政收入征管，使经济增长成果在财政收入上得到充分体现，确保财政收入保持相应的增长势头。要继续对财政收入任务实行目标管理，强化各区县和市级征管部门的责任意识。各级税务部门要不断完善征管措施，进一步强化税收征管，严格依法治税，严厉打击偷、逃、骗税行为，确保税收性收入的快速增长。要认真贯彻执行中央关于收支两条线的有关政策和加强非税收入管理的有关规定，认真研究非税收入面临的新情况、新问题，保持非税收入的持续增长。认真组织实施国有资产经营预算和国有土地经营预算，加大国有资产的经营力度和国有土地出让收入的管理力度，确保国有资产经营收益和国有土地收入及时、足额入库。
（二）调结构、保重点，增强财政保障能力和构建和谐社会的能力。
要不断提高财政的保障能力，优先保障机关事业单位职工工资发放和基层政权正常运转的资金需要，为各级机关事业单位履行职能提供财政资金保证。要进一步加大对教育、科学、文化、卫生等社会事业的投入，按照法定增长要求安排好支出预算。要进一步增加对义务教育的投入，认真研究和制定实行“一费制”收费后造成教育经费不足的配套保障措施，按照生均公用经费标准安排学校公用经费，不断提高对教育的保障水平。要继续加大对科技的投入，安排好科技三项费、科普经费，促进我市科技创新和科技成果的转化。按照十六届四中全会关于不断提高建设社会主义先进文化能力的要求，增加对文化事业的投入，不断丰富我市人民群众的文化生活。要加快我市公共卫生体系的建设，重点增加对突发性公共卫生事件、艾滋病防治和妇幼保健等涉及人民群众公共健康安全的投入，不断提高我市公共卫生服务水平。抓好峨眉山市新型农村合作医疗试点工作，探索建立科学规范的农村合作医疗机制。要从统筹城乡协调发展的高度，将财政对社会公共服务领域的投入资金重点向农村倾斜，不断缩小城乡之间公共服务水平的差距。
要继续安排好社会稳定资金，切实维护社会稳定，努力构建社会主义和谐社会。一是要继续落实就业和再就业的各项财税政策，发挥好财政资金的导向作用，引导社会各方面支持下岗失业人员再就业工作。多渠道向上争取资金，加大农民工技能培训力度，全面提高农民工素质，促进农村劳动力转移。二是要完善社会保障筹资机制，加大“两金”征缴力度，增加预算安排，搞好资金调度，及时拨付资金。三是要关心困难群体的生活，抓好企业下岗职工基本生活费、离退休人员养老金、城镇居民最低生活保障资金以及失业人员救济金的发放工作，安排好涉及社会稳定的各项资金，为维护全市社会稳定提供有力的财政保障，不断提高我市构建和谐社会的能力。要积极向上争取资金，解决好企业军转干部的生活困难问题。要探索建立失地无业农民的养老保险等社会保障机制，切实关心失地无业农民的生产生活困难问题。要按照国务院的统一部署和要求，积极筹措资金，解决好各级政府工程欠款造成的拖欠农民工工资问题。
（三）抓难点、求实效，继续深化各项财政改革。
要按照建立社会主义公共财政体制的要求，抓难点，求实效，继续深化各项财政改革。一是要进一步完善市县财政体制，理顺各级政府的财权与事权，建立增收节支激励约束机制，调动区县的积极性，促进市县共同发展。二是要探索建立财政预算绩效评价体系。要针对长期以来财政工作中存在的重支出、轻管理的问题，加强对支出的追踪问效，探索建立财政预算绩效评价体系，2006年在教育和政法部门的项目支出上尝试进行绩效评价考核，2006年在市级部门全面推行，以提高政府公共支出的效率。三是要完善部门预算，规范项目预算管理办法，提高部门预算编制的科学性，逐步将各部门的预算提交人民代表大会审议，增强预算的公开性和透明度。四是要进一步完善国库集中支付改革，简化支付流程，扩大支付范围。五是要深化县级政法经费保障机制改革，认真研究区县建立政法经费保障机制后出现的新情况、新问题，确保政法保障资金及时到位，同时督促政法部门依法行政。六是要继续推进国有资产管理体制改革，加强国有资产经营收支管理，继续抓好行政事业单位国有资产的统管工作，有效预防国有资产流失。
（四）抓监管、重查处，全面整顿财经秩序。
要针对当前财务和国资管理中存在的问题，举一反三，切实加强财政国资监管，彻底改变“重支出、轻监管”的状况，认真查处各类违反财经纪律的行为，整顿我市的财经秩序。要立足收入抓监管，开展对税收优惠政策的清理，继续抓好财政收入入库情况和收支两条线政策执行情况的专项检查，严厉查处各类混级混库、私设小金库和擅自出台税收优惠政策等行为；要认真贯彻执行关于加强非税收入管理的有关规定，严格执行收支两条线改革，从今年起将大佛景区和峨眉山景区门票收入全面纳入市级财政专户管理。要立足支出抓监管，加强对财政大额资金使用的管理，搞好大额资金使用的监督，推进财政支出的科学决策和民主决策；发挥财政监督的作用，加强对社保资金、国债资金、农业资金等专项资金的监督检查，严厉查处各类挤占挪用等违法乱纪行为；抓好对行政事业单位的财务监管，重点加强对二级单位的财务检查，进一步扩大财务检查范围，防止会计信息失真和各类腐败行为的发生；继续加大财政周转金回收处置力度，基本完成市级到期财政周转金回收处置工作；搞好财政投资评审工作，努力使财政性投资项目全部纳入评审范围，并不断提高投资评审质量和效率。要立足改革抓监管，不断提高财政改革的执行力，对各单位、各部门执行财政改革的情况进行监督检查，坚决打击各类不执行财政改革政策、逃避财政监管的行为。围绕国资工作抓监管，在加强国有资产管理，促进国有资产保值增值的同时，重视财政性资金投入项目形成的国有资产监管工作，努力维护国有资产安全，防止国有资产流失。加强对政府举债的监管和控制，严格执行政府举债审批制度，从严控制新增负债，对历史性政府负债要认真研究，落实还款来源，有计划、有步骤的进行消化，有效化解财政风险。
各级财政部门要严格执行《预算法》，主动接受各级人大及其常委会的监督，认真听取人大代表对财政工作的建议和意见，不断增强财政的民主决策水平。同时，要自觉接受审计部门对财政收支的监督，加强对查处问题的整改，不断提高依法理财水平。各级财政部门也要加强内部审计，认真按照有关规定开展内部检查，防患于未然。
各位代表，实现今后五年财政经济发展目标和全面完成2006年的各项财政工作，任务十分艰巨。我们将在市委的领导下，在市人大及其常委会的监督下，进一步解放思想，转变理财观念，将思想和行动统一到党的十六届四中全会精神上来，以“三个代表”重要思想统领财政工作，认真贯彻执行人民代表大会作出的决议，立足现实，着眼长远，求真务实，开拓创新，在财政工作中坚持权为民所用，情为民所系，利为民所谋，坚持依法理财、科学理财、“阳光”理财，提高理财水平，为建立透明、廉洁和高效的财政运行机制，促进全市经济社会的全面协调发展而努力奋斗。
财政预算绩效管理自评报告
我厅在2019年部门预算编制工作中，绩效目标指向明确，符合国民经济和社会发展规划、结合部门职能及事业发展规划等,特别在数量、质量、成本、时效、效益等方面进行了具体量化。
我厅现由专人负责预算绩效管理，并在《四川省司法厅机关经费支出管理办法》中提出预算绩效管理要求，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。同步印发了《四川省司法厅项目管理办法》、《四川省司法厅法律援助专项经费使用管理办法》等，进一步推进绩效管理制度建设。
本次考核得分：扣除不涉及项后的实际自查分95/扣除不涉及项后的总分98*100=96.94分，具体情况如下：
（一）组织保障体系——机构队伍建设。
分值3分，计分标准：部门内部明确预算绩效管理职能到处室并有专人负责的，得3分。
我厅预算绩效管理职能处室为装备财务保障处，装财处易江玲具体负责预算绩效管理。本项指标自评得3分。
（二）过程管控体系——事前绩效评估。
分值6分，计分标准：部门自行组织开展政策、项目事前绩效评估的（包括新增和延续性的政策或项目），得6分。
根据《项目管理办法》开展项目事情绩效评估，将绩效评估达标的项目纳入部门项目库，最后根据项目库进行部门预算编制。本项指标自评得6分。
（三）过程管控体系——事中绩效监控。
1.分值6分，计分标准：监控自评报告质量。1.报送时效。按时报送的得2分，迟报一天扣0.2分，直至此项为0。2.报告规范。自评报告符合自评提纲要求的得2分；不符要求的，每处扣0.2分，直至此项为0。3.报告完整。报告内容覆盖所有批复绩效目标项目的得2分，覆盖不完全的按实际比例×2分计算得分。
已按时报送监控自评报告，本项指标自评得6分。
2.分值12分，计分标准：绩效运行重点监控质量。1.执行进度得分=部门1-8月实际执行进度%/（0.667×0.9）×3分。2.预算调剂得分=（1-（10×部门1-11月预算调剂金额/年初部门预算数））×4分。其中：若部门1-11月预算调剂金额/年初部门预算数0.1，此项得0分。（因考核需要，预算调剂指标考核时间在重点监控时间（1-8月）的基础上适当延长）3.完成指标实现得分=项目绩效目标中完成指标1-8月按期完成个数/完成指标总个数×5分。(对2019年度的考核根据重点监控和监控自评换算得分）。
执行进度得分2分，预算调剂得分4，完成指标实现得分5。本项指标自评得11分。
（四）过程管控体系——事后绩效评价。
1.分值5分，计分标准:部门按规定如期完成部门整体支出、政策支出和项目支出绩效自评并向财政厅提交自评报告的，得5分；开展了自评但报送报告逾期的，每逾期1天扣0.5分；未开展或未提交报告的不得分。
本部门如期完成部门整体支出绩效自评并向财政厅提交自评报告，本项指标自评得5分。
2.分值4分，计分标准：部门整体支出、政策支出和项目支出绩效评价自评报告基本格式规范的，得2分，一处不规范扣0.2分，直至此项为0；内容完整、分析全面、观点客观、建议举措操作可行的.得2分，发现一处错误扣0.2分，直至此项为0。
本部门整体支出绩效评价自评报告基本格式规范，本项指标自评得4分。
3.分值4分，计分标准：有专项预算的部门，每年选取至少1个专项开展自评的，得4分。无专项预算的部门，每年选取至少1个部门预算项目开展自评的，得4分。
已对部门预算项目开展自评,本项指标自评得4分。
4.分值3分，计分标准：对财政组织的重点政策、项目绩效评价如期完成自评并向财政厅提交自评报告的，得3分；开展了自评但提交自评报告逾期的，每逾期1天扣0.5分，直至此项为0。未开展或未提交报告的此项不得分。
对财政组织的重点政策、项目绩效评价如期完成自评并向财政厅提交自评报告,本项指标自评得3分。
（五）过程管控体系——绩效目标管理。
1.分值9分，计分标准:部门绩效目标质量9分。绩效目标内容完整、细化量化、标准合理、预算匹配等，根据财政厅对部门年度绩效目标重点审核复审得分换算。
部门绩效目标内容完整、细化量化、标准合理、预算匹配。本项指标自评得9分。
2.分值3分，计分标准:在财政厅、省人大审核当年度绩效目标时一次通过的，得3分；被退回或要求修改完善的，每个项目或每反馈一个问题扣0.5分，直至此项为0。
在财政厅、省人大审核当年度绩效目标时一次通过。本项指标自评得3分。
3.分值3分，计分标准:按规定对绩效目标完成情况进行自评的，得3分；未开展的，不得分。
已对绩效目标完成情况进行自评。本项指标自评得3分。
4.分值6分，计分标准:绩效目标自评准确率6分。根据财政厅组织开展的绩效目标自评核查结果得分换算。未开展目标自评的，此项不得分。
绩效目标自评准确。本项指标自评得6分。
（六）过程管控体系——绩效结果应用。
1.分值3分，计分标准:部门将事前绩效评估结果用于调整预算项目、资金规模、支出方向等，根据应用情况和佐证材料适当得分，最高3分；未应用不得分。
将事前绩效评估结果用于调整预算项目、资金规模、支出方向。本项指标自评得3分。
2.分值3分，计分标准:部门根据绩效目标审核结果，对绩效目标、项目内容等进行整改、优化、调整的，得3分。重点审核及复审提出修改建议，部门未整改的，每一项扣0.5分，直至此项为0。
绩效目标审核中，重点审核及复审未对本部门绩效目标提出修改建议。本项指标自评得3分。
3.分值3分，计分标准:通过绩效监控而进行政策优化、改进管理、预算调整、结余处理、项目调整等，根据应用情况和佐证材料适当得分，最高3分；未应用不得分。
通过绩效监控而进行政策优化、改进管理、预算调整、结余处理、项目调整。本项指标自评得3分。
4.分值3分，计分标准:将评价结果作为次年政策优化、改进管理、预算调整、项目调整等的重要依据并组织实施的，根据应用情况和佐证材料适当得分，最高3分；未应用不得分。
将评价结果作为次年政策优化、改进管理、预算调整、项目调整等的重要依据并组织实施。本项指标自评得3分。
5.分值3分，计分标准:对中央和省级重点绩效评价发现的问题及时全面整改的，得3分；有未整改的，每一项扣0.5分，直至此项为0。
无重点绩效评价发现问题。本项指标自评得3分。
6.分值4分，计分标准:按要求将绩效目标随同部门年初预算同步公开的，得2分。按要求将绩效目标完成情况、部门整体支出绩效评价自评报告等绩效信息随同部门年终决算公开的，得2分。
将绩效目标随同部门年初预算同步公开；按要求将绩效目标完成情况、部门整体支出绩效评价自评报告等绩效信息随同部门年终决算公开。本项指标自评得4分。
（七）基础支撑体系——制度建设。
分值3分，计分标准:截至考核年度，本部门出台推进预算绩效管理业务技术层面的制度办法、方案细则、操作规程等，每制定一个得1分,最高3分。
出台经费管理办法、法律援助专项经费管理办法、项目管理办法。本项指标自评得3分。
（八）基础支撑体系——培训宣传。
1.0分值3分，计分标准:考核年度举办本部门、本系统预算绩效管理业务培训的，得3分。
已举办本部门、本系统预算绩效相关业务培训。本项指标自评得3分。
2.分值2分，计分标准:将本部门预算绩效管理工作情况在本部门门户网站、省级党政网以及其他相关媒体登载宣传的，每次得0.5分；在中央级别媒体、网站上登载宣传的，每次得1分。最高得2分。相同信息被其他媒体转载的，不重复计算得分。
本部门预算绩效管理工作情况在本部门门户网站登载。本项指标自评得2分。
（九）考核监督体系——考核机制。
分值3分，计分标准:部门将相关处室、所属预算单位预算绩效管理工作纳入部门年度绩效考核的，得3分；未纳入的，不得分。
已纳入对处室年度工作考核内容。《项目管理办法》第五章第二十二条规定：预算绩效评价结果作为以后对部门安排项目经费的重要依据。本项指标自评得3分。
（十）考核监督体系——监督机制。
分值3分，计分标准:将本部门预算绩效管理工作有关情况正式向人大或人大常委会、部门上级领导、上级部门等汇报报送的，得2分。
未将本部门预算绩效管理工作有关情况正式向人大或人大常委会、部门上级领导、上级部门汇报报送。本项指标不得分。
（十一）其他考评事项——协同配合。
分值3分，计分标准:支持配合评价组等开展绩效评价等绩效管理工作，并及时提供相关材料的，得2分；反之，经核实的，不得分。
我厅不涉及此项考核指标。本项指标自评不计分。
（十二）其他考评事项——工作实效。
分值2分，计分标准:按时报送预算绩效管理工作考核自查报告及相关材料的，得2分；逾期报送的，不得分；逾期7天的，取消考核评比资格。
（十三）加分项——推进预算改革。
分值5分，计分标准:部门推进绩效与预算深度融合，在预算编制、资金分配、统筹平衡等方面有创新举措，取得明显成效的，经复评认定后予以加分，最高加5分。
无推进改革预算项目。本项指标不加分。
（十四）减分项——发现反映问题。
分值5分，计分标准:被审计部门或财政部驻川监管局发现反映有关预算绩效管理方面问题的，每一项扣0.5分，最高扣5分。
2019年的审计检查事项中，未反映的有关预算绩效方面的问题。本项指标不减分。
我厅现由专人负责预算绩效管理，并在《四川省司法厅机关经费支出管理办法》中提出预算绩效管理要求，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。同步印发了《四川省司法厅项目管理办法》、《四川省司法厅法律援助专项经费使用管理办法》等，进一步推进绩效管理制度建设。
（一）进一步完善绩效管理体制机制。
要坚持制度先行，进一步推进绩效管理制度建设，使绩效管理工作制度化、规范化，主动接受财政、审计、监察部门的监督、指导、检查、考核，使评价工作从现在的被动评价转到自我评价与财政部门评价相结合的格局上来。建立预算绩效管理评价工作的“三位一体”机制，将绩效预期目标申报、绩效评价、绩效结果应用这三方面内容贯穿于每个项目。
（二）切实强化绩效评价结果的运用。
要把绩效评价结果作为对各业务处室下年度安排预算和考核的重要依据，进一步优化财政资源配置，对绩效低下的专项资金，取消或调整支持方式，调整支出结构，使财政资金的安排使用更趋合理、有效。建立绩效评价结果公示制度，绩效评价结果在一定范围内公布，以增强财政资金使用的透明度，加强绩效评价工作的规范性和约束力，发挥绩效评价对财政资金的跟踪问效用和决策信息反馈作用，努力使评价结果更具公正性和权威性。
财政预算支出绩效报告
中央公共财政支出预算为74880.00亿元，预算数为执行数68509.39亿元的109.3%。公共财政支出分为一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科技支出等24项支出类型，并且其中绝大多数财政支出又分为中央本级支出和对地方转移支付两种支出方式。在24项支出类型中，除了商业服务业等支出、资源勘探信息等支出、城乡社区支出三项公共财政支出的预算数低于去年的执行数，地震灾后恢复重建支出未做出预算外，其他20项公共财政支出预算都相比于20的执行数有了较大幅度的增长(见表1)。而伴随着我国公共财政支出预算数额的提高，财政资金的使用效率也成为研究的热点，如何使财政资金的使用更加满足公众的需求，取得更多的社会效益，是公共财政支出预算管理需要着重考虑的问题。
公共财政支出预算绩效管理是指根据公共财政的目标设置公共财政支出预算，将公共财政支出预算的资源以一定的方式进行分配、使用、管理并通过绩效评价指标体系进行监督和评估，实现公共财政资源的有效利用，获得更大的社会效益的过程与活动。
公共财政支出预算绩效管理具有以下特征。一是以结果为导向。公共财政支出预算绩效管理更加注重公共财政支出的效果，更加注重满足社会需求，以期取得更大的社会效益，而不仅仅以投入作为评价指标，也不是传统意义上的投入。二是将中长期预算具体化。公共财政支出预算的中长期战略性目标通过年度、季度和月度的细化，实现目标的可行性和可操作性。三是鼓励创新和节约。由于预算的基层管理者掌握更多关于财政支出的信息，能够促进支出预算的实现，因此应适当加大其裁量权及对其的激励措施。四是注重科学化和民主化。公共财政支出预算的管理不再只是财政部的职责，而需要更多的专家学者及社会公众参与。
经过多年的不断探索，我国的公共财政支出预算绩效管理已经取得了一些成效，如管理制度框架基本形成，改革范围不断扩大，管理机构更加健全，财政资金使用效益提高等，但是在财政支出预算的绩效管理方面存在的问题也是很显著的，需要进一步完善。存在的问题主要表现为以下几个方面。
(一)对绩效管理认识不到位。
一方面，虽然对于绩效管理有了一定的了解，但是传统的投入控制性预算管理理念仍占有主导地位，“重投入、轻绩效”的传统观念仍没有改变，很多公共部门及人员仍然认为财政资金只要按规定使用就可以，其使用效率或者社会效益与自己无关，对公共财政支出预算的绩效管理工作不够重视。另一方面，有些部门对于公共财政支出预算绩效管理工作的认识还不到位，对绩效管理的认识仅仅停留在绩效评价上，未处理好绩效管理和预算管理之间的关系，出现舍本逐末的问题。
(二)法律制度尚未建立健全。
目前，我国尚未出台公共财政支出预算绩效管理相关的法律法规，地方财政支出预算绩效管理没有统一的法律制度进行规范和保障。而财政部印发的《财政支出绩效评价管理暂行办法》也只是作为部门规章，法律位阶较低，其中也只是对绩效目标、绩效评价指标、绩效评价的标准和方法等进行了原则性的规定，各地具体的执行制度不同，缺乏统一性、科学性和规范性。
(三)绩效评价结果应用不充分。
绩效评价机制不够合理和评价体系不够科学。地方的财政支出预算绩效评价报告质量差别大，评价结果的科学性和真实性也有待考究。评价结果也仅仅作为反映问题和情况的手段和方法，并没有真正与下一阶段财政预算的编制和管理及提高公共财政资金使用效益和加强公共部门管理有效地衔接起来，没有真正发挥其作用。
(四)缺乏相关领域的配套改革。
公共财政支出预算绩效管理的改革和完善不是单一的改革，需要其他相关领域的配套改革。但是，目前我国缺乏相应的配套措施，如公共财政预算绩效评价尚未与公共部门人员绩效挂钩，财政部门与预算单位、人大、审计部门和纪检部门的合作力度不够等。
把公共财政支出预算绩效管理的理念，即重视财政资金使用的效益和结果而不是只重视投入贯穿于财政预算管理的始终，运行事前有目标、事中有管理、事后有评价的管理系统。通过管理系统的不断循环运作，不断完善公共财政支出预算的目标、管理制度和评价指标体系，推动绩效管理的流程再造。通过不断强化公共部门的责任意识，提高其管理水平，不断提高公共财政资金的使用效率，彻底打破“重投入，轻绩效”的传统观念。
(二)完善预算绩效管理法律制度。
我国至今沿用的仍是1995年1月实施的《中华人民共和国预算法》，在大程度上仍有计划经济的色彩，法律中的部分条文和内容并不适合我国现行的市场经济体制。所以，为了推动公共财政支出预算绩效管理的改革，需要把财政预算绩效管理的相关内容纳入到《中华人民共和国预算法》当中，同时提升财政部所颁布的《政府绩效管理办法》的法律位阶，使得公共财政支出预算绩效管理的整个过程有法可依。
(三)健全预算绩效管理制度体系。
我国公共财政支出绩效预算管理要想成为制度化和常规化的工作，需要有科学的`管理制度进行规范和保障，这是亟待解决的问题。一是政府要建立完善的绩效管理制度，使其在行使职权和履行职责过程中更加注重财政资金的使用效果;二是将公共财政支出预算管理目标进行量化和细化，进而实现财政支出预算资金使用的绩效化;三是完善财政支出预算绩效评价体系，使得绩效评价有标准可依，有程序可以遵循;四是实现公共财政支出预算管理的流程再造，建立以“制度保障，结果导向”为原则的绩效管理制度体系。
(四)注重绩效评价结果的应用。
绩效评价的结果不只是财政支出预算绩效管理工作的落脚点，而且可以作为下一个预算年度良好的起点。可以通过以下方式实现评价结果的充分利用：一是建立绩效管理数据库，通过数据的上传和传递，实现政府部门内部的信息共享;二是将绩效评价结果向各个主管部门通报，发现预算管理中的问题并进行分析和完善;三是对绩效评价结果进行公开和公示，尊重公众的知情权，提高财政支出的透明度，便于社会监督;四是将评价结果与下一阶段的预算挂钩，激励各部门实现财政支出预算的绩效化。
(五)加强各项配套改革的实施。
公共财政支出预算绩效管理的改革不是某一个部门或修改某一项政策就能实现的，需要多方面的协调与改革相配套。一是要完善会计制度，把权责发生制作为统一的会计基础，建立完善的复式预算会计制度。二是加强组织内外部协调。预算管理改革不只是财政部门的职能，还需要与人大、纪检部门、审计部门及预算单位的合作与监督，保证绩效管理的规范化。三是加强财政支出预算分配方面零基预算制度的应用，注重根据实际情况进行财政资金的分配和使用。四是加大行政问责力度，加强对公务人员的绩效评价。
传统的“重投入，轻绩效”的计划经济观念在我国的公共财政支出预算中根深蒂固，打破这种传统、实现财政预算方面的绩效管理改革是一个长期而艰巨的工作，需要进一步深化市场经济体制改革，完善国家的法律制度，加强专业人员队伍建设，促进配套改革的实施，把财政支出预算方面的改革作为一个重点来抓。不能仅仅把这项改革作为一项简单的事情来看待，要对预算绩效管理改革有足够的重视，并且要有足够的决心做好绩效管理工作，攻坚克难，通过对公共财政预算改革的推进，逐步形成完善的适合我国国情的'公共财政支出预算绩效管理体系。
静海县年财政预算草案报告
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告静海县。
年财政收入预算拟定为。
80775。
万元（不含出口退税），增长。
25%。
收入预算分解为中央、市级、县乡三级的情况是：
１、上划中央级收入预算为。
34403。
万元，增长。
25.2%。
2
上划市级收入预算为。
10384。
万元，增长。
25.5%。
3
县乡级收入预算为。
35988。
万元，增长。
24.7%。
其中：一般收入预算。
28032。
万元，基金收入预算。
7956。
万元。具体是：增值税（。
18.75%。
部分）。
6522。
万元，营业税（。
50%。
部分）。
6382。
万元，企业所得税（。
30%。
部分）。
2726。
万元，个人所得税（。
20%。
部分）。
920。
万元，印花税。
320。
万元，城市维护建设税。
2220。
万元，房产税。
1180。
万元，城镇土地使用税。
280。
万元，车船使用牌照税。
560。
万元，契税收入。
2000。
万元，罚没和行政性收费收入及专项收入等。
4922。
万元，基金收入预算。
7956。
万元。
收入预算按县、乡各按增长。
25%。
安排：县直收入预算。
30427。
万元，乡镇收入预算。
50348。
万元。
年财政支出预算拟定为。
66640。
万元，按可比口径增长。
26.1%。
其中：一般预算支出。
58684。
万元，增长。
12.7%。
；基金支出。
7956。
万元，增长。
969.4%。
1
县级支出预算。
40815。
万元，增长。
41.4%。
（含全县各类专项支出和基金、办案经费、行政性收费支出等）。其中：农业支出。
1905。
万元，林业支出。
105。
万元，水利和气象支出。
514。
万元，工交事业费支出。
266。
万元，文体广播事业费支出。
841。
万元，教育及教育附加支出。
8530。
万元，科技三项费及科学支出。
674。
万元，医疗卫生支出。
3083。
万元，抚恤和社会福利救济支出。
853。
万元，行政事业单位离、退休经费支出。
104。
万元，社会保障支出。
128。
万元，行政管理费支出。
4008。
万元，公检法司支出。
5919。
万元，其他部门支出。
1128。
万元，政策性补贴支出。
90。
万元，城市维护费支出。
1110。
万元，其他支出。
3601。
万元，基金预算支出。
7956。
万元。
2
乡镇级支出。
25825。
万元，可比口径增长。
10.1%。
具体支出情况是：农业支出。
4400。
万元，林业支出。
158。
万元，水利和气象支出。
154。
万元，文体广播事业费支出。
380。
万元，教育支出。
13311。
万元，医疗卫生支出。
761。
万元，抚恤和社会福利救济支出。
644。
万元，行政管理费支出。
3051。
万元，其他部门事业费支出。
386。
万元，城市维护费支出。
2364。
万元，其他支出。
216。
万元。
三、
年财力平衡情况。
年完成拟定的收入预算，县、乡级财政收入。
35988。
万元，拟争取市转移支付、支持、补助等资金。
29623。
万元，共。
65611。
万元。由于增资翘尾和新的较大幅度的调资等增资，当年预算支出共安排。
68192。
万元，资金缺口。
2581。
万元，还要通过增加收入、继续争取市财政支持和多渠道筹措、借款挂帐解决。
各位代表：
年的预算安排是比较积极稳妥的，收入预算综合考虑了经济发展和加强征管增加的收入；支出预算综合考虑了必须增加的政策性支出。但是，预算执行中还会出现一些不确定因素和问题，县本级仍面临严峻形势；有些乡镇财政仍较困难，实现收支平衡的难度非常大。因此，在预算执行过程中，我们要以实事求是的科学态度，正确分析和把握形势，下大力量做好增收节支工作，争取多方支持，大力发展经济，积极扩大收入规模，调整优化支出结构，把资金缺口减少到最低限度，确保完成全年预算任务。
四、坚定信心，克服困难，确保完成财政收支预算任务。
年，是我县实现“五年上台阶”的关键一年，也是全面实现“十五”计划目标、衔接“十一五”计划的重要一年，做好全年财政工作，完成好各项任务，对稳妥处理好改革、发展、稳定三者关系，具有非常重要的意义。
年财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”的重要思想为指导，按照十六届四中全会精神和县委八届七次全会要求，全面落实“引资兴县”发展方针，按照“三五八”奋斗目标，树立和落实科学财政发展观，坚持以人为本，牢牢把握全面上水平的工作基调，抢抓机遇，开拓创新，充分发挥财政职能；加快财政制度改革步伐，确保财政收入持续稳定增长，为实现“五年上台阶”提供政策支持和财力保证，为全县社会稳定和经济、事业的发展不懈努力。
（一）大力发展经济，努力培植新型后续财源。
招商引资是我县经济大发展的根本途径，我县在上台阶期间，要以提高项目水平为主攻方向，加快招商引资步伐，必须着力发展园区经济，按照工业立县要求，注重招商引资规模和质量，努力发展属地经济，培植壮大县乡财源。积极推进县属国有、集体企业改革，促进民营经济快速发展；以城乡基础设施建设为重点，以新上较大项目为依托，加快农村城市化发展建设进程，大力发展新型服务业，充分运用财政杠杆，大力促进县域经济发展。努力培植新型后续财源，实现经济发展和财政收入快速同步增长。
（二）坚持依法治税，确保财政收入的稳步增长。
加强税法宣传，进一步提高全民纳税意识；对规模型重点企业的生产经营和纳税情况进行全程监控，全面开展纳税评估，加强纳税评估与征收、管理、稽查等环节的协调配合；强化纳税人户籍管理，认真落实属地征管制度，建立税收管理员制度，实行税收管理责任制，加大“以票管税”力度；严格增值税一般纳税人认定管理，增强税源控管的前瞻性和准确性；以增加税收为核心，按照日常税收稽查工作范围和重点，深入开展重点行业和重点税源企业的专项检查，加强税收延期申报管理，严格执行滞纳金制度，进一步加大清理欠税力度。坚持依法治税，努力增加收入。
把完成全年收入任务作为工作重点，年初任务确定后任何单位都不能擅自改变。制定有效措施，以月保季、以季保年，做到应收尽收，把抓税收收入的工作摆上各级领导的重要工作日程，确保任务的完成。对企业出口退税，各乡镇及有关单位要制定有效办法，努力实现均衡退税，防止财政收入的不稳定，对因出口退税影响的税收，要通过增加税收收入弥补。各乡镇、县直部门、征收单位，要狠抓任务落实，强化税收征管，努力做到应收尽收，足额入库，确保财政收入的稳步增长。
（三）严控支出管理，加快财政管理改革步伐。
继续按照税收收入保工资，经营城市资金搞建设的思路，科学筹措和调度资金，努力保障政权机关的正常运转，支持我县经济和社会事业的发展。严格预算管理，按照预算人数和标准核定单位支出预算。大力开展增收节支活动，一方面鼓励单位把该收的预算外资金收足、收齐，弥补经费不足，一方面大力提倡节约支出，牢固树立“过紧日子”的思想，支出精打细算，大力压缩会议、办公、招待费等支出。在支出管理上，逐步建立各项支出数据库，增加支出透明度，强化财政监督，把一切支出控制在标准之内。加快财政支出管理改革步伐，逐步实行部门预算，将各部门预算内、外等各项资金纳入财政管理的轨道，实行部门和单位大口径的综合财务平衡。在条件允许的情况下，逐步实行工资统发、扩大政府集中采购范围等办法，最终全面建立国库集中收付制度。
积极落实国家调资政策，稳定、完善乡镇财政体制，逐步建立转移支付制度，尽力解决一些乡镇因区位等特殊客观环境等因素产生的特殊困难。稳妥推进农村合作医疗，积极落实法律援助和农村医疗救助政策，进一步加强社会保障体系建设，努力提高人民生活水准。筹集各方资金，加大对县重点工程的支持力度，大力促进文化、教育、卫生等事业的发展。
（四）进一步规范财经秩序，加强财政监督检查。
进一步整顿和规范财经秩序，加强和改进财政监督，积极构建覆盖财政资金运行全过程的财政监督体系。加大对各类专项资金的监督检查力度，把事前、事中、事后监督结合起来，努力提高会计信息质量，进一步规范财税秩序，严肃财经纪律。财政、审计、监察等部门继续组织联合检查队伍，对执行财经制度、纳税、专项资金、行政事业性收费、银行账户设置等进行专项检查，对监督检查过程中发现的问题，严肃处理，维护税法和财经纪律的威严性。
（五）加强队伍建设，改进工作作风。
坚持以邓小平理论为指导，按照“三个代表”重要思想的要求，进一步加强财政干部队伍建设，坚持依法行政、依法理财、依法治税，努力造就一支政治过硬、业务精通、廉洁勤政和适应新形势的财政干部队伍，为全面完成财政各项任务提供强有力的组织保证。
各位代表：
年的财政预算任务相当艰巨，我们要按照县委八届七次全会的要求，树立和落实科学财政发展观，充分发挥财政职能，坚持以人为本，坚定信心，克服困难，开拓进取，奋力拚搏，不断开创财税工作新局面，千方百计增加财政收入，确保完成收支预算任务，为实现我县“三五八”奋斗目标做出新的贡献。
财政预算事前绩效评估报告
根据预算绩效管理工作考核要求及安排，我校高度重视，严格按照《遂宁市财政局关于开展20xx年度全市预算绩效管理工作考核的通知》(遂财绩﹝20xx﹞17号)文件要求，对照《遂宁市市级部门预算绩效管理考核评分表》，根据我校预算管理绩效工作实际开展情况，从组织保障体系、过程管控体系、基础支撑体系、其他考评事项等四个方面进行了考核自评，我校考核自评得分为85分，现将自评情况报告如下：
（一）组织保障体系。
我校已经落实专人从事预算绩效管理工作，得3分。
（二）过程管控体系。
我校对新增100万元及以上的部门预算项目、年度预算增幅达到30%或增加金额100万元及以上的延续性项目开展了事前绩效评估。此部分得分12分。
2.事中绩效监控。
20xx年度，我校对财政安排的部门预算中的项目支出开展了绩效跟踪监控管理工作，填制了《项目支出绩效目标执行监控表》，提高了项目预算的执行进度，保障了项目预算绩效目标的'完成。此部分得分12分。
我校按规定的时间开展了部门整体支出绩效自评和项目绩效自评.财政重点绩效评价中，我校也按规定和时间对财政组织的政策支出、项目支出绩效评价开展了自评。此部分得分38分。
4.绩效目标管理。
我校根据相关文件要求，实现预算绩效管理全覆盖，按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则，对申报的项目全部同步编制了绩效目标，对部门整体预算支出编制了整体支出绩效目标。此部分得分7分。
5.绩效结果应用。
近年来，我校持续深入落实过紧日子要求，着力加强绩效评价结果应用，严格反馈整改，硬化激励约束，切实提高财政资金使用绩效。一是根据绩效评价报告，发现主要问题并及时整改。二是进一步深化绩效评价结果应用。对评价结果不同等级的项目，采用优先安排、适当安排、压缩直至不安排等方式，分类管理。此部分得分16分。
（三）基础支撑体系。
我校制定了一些预算绩效管理的方案。我校在预算、决算公开时在门户网站公开了预算绩效管理工作情况。此部分得分4分。
（四）其他考评事项。
我校积极配合各级评价组开展的绩效管理工作，按时提供了自评报告和相关数据、资料等。我校按照报送了预算绩效管理工作考核自评表及相关材料。此部分得分5分。
我校根据相关文件要求，按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则，对申报的项目全部同步编制了绩效目标，对部门整体预算支出编制了整体支出绩效目标，但不足之处是绩效目标还不够细化、不够系统科学。
下一步我校将进一步研究制定更加具体的预算绩效管理操作规程，规范各类专项资金绩效评价具体的操作方式，进一步提高财政资金绩效评价的质量，加强预算绩效管理工作的宣传力度。
依兰县年财政预算执行情况和年财政预算草案报告
各位代表：
2003年全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大依法监督下，紧紧围绕全县经济发展总体思路，服从服务于改革、发展、稳定的大局，开拓进取，扎实工作，克服各种减收增支等不利因素的影响，在上级财政部门的大力支持下，通过全县各条战线的共同努力，超额完成了年度预算任务。
2003年财政总收入完成14，244万元，为年预算的109.6%，增长31.2%。其中：上划中央“四税”收入完成3,323万元，为年预算的114%，增长39.6%；一般预算收入完成10,341万元，为年预算的100.4%，增长21.1%；基金预算收入完成580万元，为年预算的322%，增长222%。全县财政总支出完成26,453万元，其中本级支出完成22,504万元，为年预算的112.7%，增长17.2%。2003年财政预算执行结果为：按现行财政体制计算，加减省、市各项结算补助及上解支出，当年预算超收超支、收支平衡。
纵观过去的一年，全县财政工作是在十分困难的情况下进行的。一方面减收因素不断出现。一是“非典”时期，国家出台了减免部分税费政策，使工商税收和行政事业性收费受到影响；二是受自然灾害和政策性减税的影响，农业税减收1，400万元；三是落实再就业减免税费优惠政策，减少财政收入280万元。另一方面财政支出大幅度增长。一是在财力相当紧张的情况下，多方筹措资金，全部兑现了拖欠行政事业单位职工93年至95年18个月套改工资，恢复了工资福利部分，落实正常的晋级工资，增加支出3，000万元。二是年度内退伍兵安置和师范类大中专毕业生分配，加大了财政负担；三是落实农村税费改革政策，增加对乡镇转移支付补助216万元；四是防治“非典”增加支出200万元。为克服各种困难，确保财政收支平衡，县委县政府高度重视财政工作，采取了一系列积极有效的措施，消化了各种减收因素给财政收入带来的不利影响，超额完成了年初确定的工作目标。县主要领导带领财政部门积极跑省进市，千方百计地争取省市财政在资金上的支持，全年累计比去年多争取资金3，000多万元，有力地缓解了财政资金紧张的状况；财政支出体现了突出重点、有保有压的原则，将有限的财力优先用于发放职工工资以及改革发展和维护社会稳定方面的重点支出。
2003年，全县财政在减收增支因素较多和资金供求矛盾突出的情况下，预算执行能取得这样的结果，是来之不易的。这是县委加强对财税工作领导的结果，是人大依法监督的结果，是国民经济各部门通力协作、大力支持的结果，也是财税部门认真落实财税政策、改进和加强财税管理、千方百计挖潜增收、竭尽全力确保平衡的结果。
（一）强化财税征管，确保应收尽收。
不断加强与税务等有关部门的协调配合，加大力度落实税收任务，为财政收入大幅度增长，奠定了坚实的基础。加大收入征管力度，不断健全和完善财税征管手段，保证税收征管有序进行，确保财政收入均衡入库。加强对行政事业性收费、政府性基金等非税收入的收支管理，强化预算外资金的统筹工作力度，有效缓解财政资金紧张状况。在全县各条战线及财税部门的共同努力下，财政总收入完成14，244万元，比同期增加3，387万元，增长31.2%，超额完成当年预算任务。
（二）突出工作重点，努力实现四个确保目标。
采取切实可行的措施，维护社会稳定。一是确保行政事业单位职工工资及时足额发放。全面落实工资政策，提高工资水平。年初以来，我们坚持集中财力保工资的原则，及时足额发放了职工工资，没有出现拖欠工资现象。全面兑现工资政策，行政事业单位职工人均工资从2002年年末的780元，增长到2003年年末的990元，平均增长210元，增长了27%。并首次兑现了年末一次性奖金，职工工资水平在全市位居第二位。采取有效措施，多方筹措资金，扭转多年来工资发放不及时的局面。同时对上划到县的乡镇教师工资、卫生院及防疫人员工资、乡镇公安干警工资做到了和县直单位同步发放；二是确保国有企业离退休人员基本养老金按时足额发放。2003年全县养老保险费收入2,847万元，收缴率达到100%，养老金支出2，320万元，社会化发放率达到100%；三是确保下岗职工生活费按时足额发放，保证财政承担的资金及时足额到位。四是确保城镇居民最低生活保障资金按时足额发放，全年低保费支出394万元。
（三）优化支出结构，努力确保重点支出。
继续坚持“一要吃饭，二要建设”的原则，坚持适度从紧的财政政策，压缩行政经费，削减弹性支出。净化财政供养范围，清理出不应由财政继续供养的人员530人，每年为财政节约资金341万元。在确保工资性支出和社会保障支出的前提下，对民政抚恤、教育、市政、环卫、交通、支农、政法部门等项资金优先解决。其中市政建设安排资金2，000多万元，优化了投资环境；安排政法部门经费1，490万元，保障了社会安定；安排通乡公路匹配资金640万元，促进了城乡协调发展。
（四）积极推进财政改革，努力提高公共财政管理水平。
一是实行零基预算，减少不合理经费支出。在保证各部门正常经费需求的前提下，按照统一的定额，结合财政承受能力，对各部门经费指标重新进行核定；二是加强财政收支监管，全面推进国库集中收付制度改革，纳入集中核算的行政事业单位已达到148户。通过实际运行，各单位财务管理进一步规范，不合理开支明显减少；三是切实抓好部门预算试点工作。选择有代表性的单位作为部门预算试点单位，不断完善部门预算的编制方法，规范预算编制；四是采取有效措施，积极推进政府采购工作。加大《政府采购法》宣传力度，进一步扩大了政府采购范围，努力规范政府采购行为，提高财政资金的使用效益。五是进一步完善乡镇财政体制，增强乡镇财政实力。理顺了县乡分配关系，规范了县乡财政收支范围，有效缓解了乡镇财政收支矛盾。六是积极完善农村税费改革，努力实现“三个确保”。继续加大农村税费改革宣传力度，确保各项政策落实到位，增加对乡镇转移支付资金补助，维护农村社会稳定。
（五）加强财源建设步伐，促进县域经济发展。
充分利用国家扶持东北老工业基地改造和省政府加快县级财源建设发展的有利契机，把财源建设作为全年重点工作来抓。根据全县国民经济发展的总体布局和经济战略调整的重点，结合县乡地域和资源优势，因地制宜，统筹规划，确立以工业财源为骨干，农业财源为基础，第三产业等新兴财源体系为重点，用好用足省市关于财源建设的各项优惠政策，加快财源建设步伐，为财政收入的稳定增长奠定坚实基础。
（六）加强财政监督管理，规范财经秩序。
一是强化财政监督职能，规范非税收入“收支两条线”管理。有效规范执收执罚行为，促进预算内外资金的有机结合，增强政府宏观调控能力。二是加强会计管理，规范财务基础工作。深入开展《会计法》执法专项检查，规范会计秩序，提高会计信息质量，重点检查了25户，对违纪行为进行了严肃处理。三是开展财政专项资金检查，加大监督处罚力度，规范资金的使用，提高财政资金投资效益。
各位代表，2003年全县财政预算执行情况从总体看是好的，取得了很大成绩，但也存在一些不容忽视的问题。一是全县财政收入虽然增长较大，但与不断增长的支出需求仍有较大差距，收支矛盾依然相当突出。二是财政收入结构不尽合理，地方财政可用财力所占比重偏低。三是虽然行政单位机构改革成效明显，但财政供养人员有增无减，财政负担难以减轻。四是县乡两级财政债务依存度过高，偿债压力不断加重，债务风险不容忽视。五是财政收入缺乏持续增长的后劲，难以保证长期增长的势头。这些问题应引起重视，要采取切实有力措施，认真加以解决。
二、2004年预算（草案）。
2004年是贯彻落实党的“十六大”精神，全面建设小康社会的重要一年。国家加大对东北老工业基地和粮食主产区的扶持力度，对全县经济发展将起到积极的促进作用和深远影响。我们要抢抓机遇，攻坚克难，乘势而上，为财政形势根本好转继续努力。
2004年全县财政工作和预算安排总的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的“十六大”和中央经济工作会议精神，按照县委“发挥优势、用足外力、打造精品、全民创业、追赶富县、立标发展”的总体要求和县政府的工作布署，严格收入管理，确保财政收入稳定增长；支持企业改革和经济发展，狠抓财源建设；调整和优化支出结构，努力保证工资性支出和重点支出的需要；深化财政改革，整顿财经秩序，不断推进依法理财。为全县经济社会协调发展，全面建设小康社会而奋斗。
按照上述指导思想和2004年全县国民经济发展规划，全县财政总收入安排17,100万元，比上年增长20.4%。按现行财政体制计算，加减省市对我县各项结算补助及专项上解，当年可用财力22,086万元。根据以收定支的原则，全县财政支出安排22,086万元。收支相抵当年预算安排是收支平衡的。
三、积极开拓，艰苦奋斗，确保圆满完成2004年财政预算任务。
为确保全县财政预算任务的完成，按着县委的要求和本次会议提出的工作任务，2004年要抓好以下重点工作：
（一）努力增收节支，确保预算收支平衡。
一方面加强收入征管，确保收入稳定增长。一是加大税收征管力度，密切与税务部门的协调与配合，落实人代会确定的收入任务。认真研究国家税收政策和我县经济结构变化对财政收入的影响，加强对收入执行情况的动态分析与检查，及时发现和解决存在的问题。二是加强对重点税源的分析和预测，全面掌握重点税源的动态，确保收入及时足额入库。三是坚持依法治税。严禁越权减免、违规减免、先征后返、异地交税等方式偷逃税款，加强税收征管，规范税收秩序。四是加强农业税和非税收入的征管，规范征管手段，努力增加财政收入。另一方面要坚持量力而行，大力压缩弹性支出。继续坚持“量入为出、开源节流”的原则和适度从紧的财政政策，大力提倡和发扬艰苦奋斗、勤俭办一切事情的优良传统，切实贯彻“两个务必”要求，在保证重点支出的同时，强化支出管理，调整支出结构，减少弹性支出。使财政支出控制在财力允许的范围内，确保当年预算的收支平衡。
（二）发挥财政职能作用，支持经济发展。
2004年要充分发挥财政资金的引导作用，为县域经济发展服务。一是抓住国家支持东北老工业基地发展和省政府加快县乡财源建设的有利契机，用好用足各项财政政策，建立有前途、有活力的后续财源体系，促进财政收入总量增加，实现全县经济跨越式发展。采取多元化的扶持方式，对确实可行的企业或项目，采取招商引资的办法，通过财政贴息、贷款担保、政府委托出资人参股注资或政府无偿投入以及奖励招商引资中介人等多种方式予以扶持；二是支持国有企业深化改革，通过落实各种优惠政策和加大社会保障力度，深化国有企业改革。三是以增加农民收入为目标，支持农业结构调整。为建设农业产业化、农产品优质化、标准化和农村城镇化建设服务。四是加大对通乡公路、旅游基础设施建设支持力度，改善投资环境。五是在财力可能的情况下，增加教育、文化等项事业的投入，培养和引进高素质人才，为全县经济建设提供人才保障。
（三）加大财政保障力度，促进社会各项事业协调发展。
按照公共财政的要求，继续大力调整财政支出结构，建立和完善公共财政体制框架。一是继续做好工资保障工作，确保县乡行政事业单位职工工资及时足额发放，维护社会稳定。二是加大对社会保障的支持力度，保证“两个确保”和“低保”所需资金。依法扩大社会保障资金的覆盖面，将符合低保条件的所有人员纳入“低保”范围，努力做到应保尽保。加强对就业市场建设和社区服务业的支持，全面落实支持再就业的各项财税政策；三是巩固农村税费改革成果，采取有效措施，努力实现“三个确保”；四是坚持“两个务必”，树立过紧日子思想，保证党政机关正常运转；五是多方筹措资金，保证农业、教育、卫生、政法等项重点支出的适度增长，促进各项社会事业的发展。
（四）加大财政改革力度，创新财政管理机制。
一是全面推行部门预算编制,进一步规范预算编制行为，提高财政资金使用效益。二是继续完善国库集中收付制度，推进乡镇国库集中收付制度改革。三是继续深化“收支两条线”改革，加强财政综合预算管理，加快预算外资金全部纳入部门预算管理的步伐。四是贯彻实施《政府采购法》，逐步推行政府采购制度。扩大采购规模，规范采购行为，节约财政支出。五是全面落实农村税费改革政策，切实减轻农民负担，保证乡村两级组织正常运转。
（五）坚持依法理财，强化财政监督管理。
一是加强财政监督机构和制度建设，形成内部监督与对外监督相结合，检查处理与追踪问效相结合，贯穿财政资金运行全过程的财政监督工作机制。二是深入开展财政法制宣传教育，全面提升财政干部和财务人员的责任意识、法律意识和综合素质，不断提高依法理财的水平和能力，切实把依法行政、依法理财落到实处。三是强化财政执法监督检查的工作力度，加强执法检查和会计管理力度。继续开展对重点行业、重点资金、重点项目和专项资金的监督检查，严肃查处违法违纪行为。
各位代表，完成2004年预算的任务十分繁重和艰巨，机遇与挑战并存，希望与困难同在。让我们高举邓小平理论伟大旗帜，全面贯彻“三个代表”重要思想，认真落实“十六大”精神，在县委的正确领导下，自觉接受县人大、县政协的监督，加强与各界人士的联系，充分调动和发挥各方面的积极因素，统一思想，坚定信心，锐意改革，扎实工作，为全面完成本次会议确定的各项财政工作任务而努力奋斗。
财政预算绩效评估报告
（一）政策或项目名称：中小学教育服务综合改革“三心工程”，名师工作室，集团化办学，薄弱学校经费等。
（二）政策或项目绩效目标：加强校园建设，提高校园办学条件，提高师资力量，为帮助家长解决实际困难，办人民满意的教育，镜湖区继续开展中小学“放心午餐、安心午休、爱心托管”工程（简称“三心工程”）。不断提升“爱心托管”服务质量，各校立足校情，充分挖掘现有资源，积极探索托管服务新模式，主要有作业辅导、体育运动、艺术课程、红色教育、科技活动等特色形式，努力让有托管需求的每个家长能安心。
（三）政策或项目资金构成：区财政拨款20xx万元。
（四）政策或项目概况：
目前，全区38634名学生均可享受到“放心午餐、安心午休”服务及“爱心托管”服务，市区中小学午餐供应由供餐企业集中配送，供餐单位均为市教育局推荐具有a级资质的餐饮单位，放心午餐工程开展以来未发生一例食品安全问题。
通过集团化办学模式，充分利用优质学校带动薄弱学校的发展，在集团内把教师资源、课程资源共享。可以加大集团内学校之间管理干部、教师、学生的交流。名师工作室的建立，发挥名师的示范、辐射、指导、引领成员专业发展作用，促进专业师资队伍建设。以教师专业能力建设为核心，以中青年骨干教师培养培训为重点，整合资源、高端引领、团队培养、整体提升。通过对薄弱学校的帮扶工作，提升薄弱学校的办学条件、改善学校办学环境、提高教师教育教学能力，更好的为社会、家长、学生服务。
项目申请预算总额20xx万元。
（一）评估程序。
1.下达评估通知。区教育局预算绩效领导小组办公室根据要求，通知项目责任科室或单位在规定时间内对项目进行绩效考核。
2.拟定工作方案。结合事前绩效评价工作要求，拟定工作方案。
3.形成评估组。由街道预算绩效领导小组办公室成员组成评估组。
4.现场开展绩效考核等评估工作。由评估组在项目涉及单位内现场进行绩效考核评估工作。
（二）评估思路。
主要针对项目的相关性、项目绩效的可实现性、项目实施方案的有效性等方面进行评估。
（三）评估方式、方法。
评估主要采取现场评估、辅助资料分析、资料检查等形式进行评估。
（一）立项必要性。
落实民生工程，加强校园建设，提高校园办学条件。此立项依据充分，预算编制合理。
（二）投入经济性。
本次预算的主要计算依据以上级各项文件执行。
（三）绩效目标合理性。
从项目的前期准备到项目实施，均按相关管理规定及有关制度稳步开展，以促进学校软硬件建设，提高学校办学水平，为家长解决难题，提高教育社会满意度，产生良好的社会效益。
（四）实施方案可行性。
本项目实施方案已通过镜湖区教育局党工委研究认可，批准实施。
（五）筹资合规性。
本项目由财政资金全额支持。
（六）总体结论。项目的设立立足于三个方面，提高学校的办学水平。一、通过集团化办学以及对薄弱学校补助，提高全区各学校整体的办学水平，进一步提高教育均衡化；二、名师工作室的开展，充分发挥了名师的模范带头作用和辐射作用，打破校际间的壁垒，最大化的提高教师的教育教学水平，以提高镜湖区教师的整体实力。三、“三心工程”的'实施，切实解决家长午间接送学生上下学的实际困难，提供营养、健康的午餐，保证了学生的健康成长，提高了社会对教育的满意度。
（一）加大薄弱学校建设力度，提高学校办学能力，提高教育均衡化。
（二）完善中小学生校内课后服务，落实激励保障机制，促进服务方式更加多样、服务内容更加丰富。
（三）建议牵头科室对项目资金的实际执行率全过程跟进监督。
（四）提高集团化办学和名师工作室项目的效益，完善与教育教学管理科室的评价机制。
本事前绩效评估报告适用于学校基建维修、设备购置、教育服务综合改革、名师工作室、集团化办学等经费项目的单位内部自我绩效评价，结论与意见是参考性的，仅供镜湖区教育局预算绩效管理领导小组制定次年预算参考使用，不做其他用途。
陈勇何小雷田震司马静蓉。
无
财政预算绩效评估报告
项目（政策）名称：政府采购电子化交易系统维护费
项目（政策）概况：加快推进信息化建设，继续推进政府采购电子化交易平台应用，逐步实现政府采购全流程电子化交易，积极探索远程异地评审，实现远程开标和“不见面”评审，降低供应商参与成本，提升政府采购透明度和采购执行效率，构建良好的政府采购营商环境。
主管部门（项目实施单位）：同德县财政局
项目（政策）属性（新增/延续）：新增
项目（政策）绩效目标：利用现代化信息技术，构建新时期政府采购工作的基础支撑体系，通过“互联网+政府采购”行动，推动电子化改革实现跨越式发展，充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审，使政府采购提绩效降成本。
申请资金总额：10万元其中申请财政资金：10万元
1.总绩效目标
利用现代化信息技术，构建新时期政府采购工作的基础支撑体系，通过“互联网+政府采购”行动，推动电子化改革实现跨越式发展，充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审，使政府采购提绩效降成本。
2.产出数量指标
维护政府采购电子化交易系统正常运行，20xx年完成电子招投标项目100个以上。
3.产出质量指标
系统正常运行率达到100%，系统覆盖电子招投标全过程，利用本系统，节约资金成本、提高工作效率，缩短招投标周期扩大投标参与范围。
4.产出进度指标
维护期从20xx年1月1日至20xx年12月31日。
5.产出成本指标
总成本控制在10万元，合理安排预算支出。
6.效果指标
（1）社会效益指标：远程异地评标实现了各地专家资源的共享，较好地解决了该省因地区发展不平衡带来的评审专家集中、下辖市州无法在本地开展业务等问题，有助于营造高效、透明的市场环境，提升公共资源配置的效率和公平性，更是解决了评审专家抽取地区不均匀、小众特殊专业评审专家数量不足等难题。
（2）服务对象满意度指标：通过调查，使同德县采购单位、代理机构满意度达到90％以上。
（一）评估程序
（1）确定评估对象。评估项目为政府采购电子化交易系统维护费。
（2）评估小组。
评估组长：潮加
成员：马明辉 赵文华 李会荣 马啟胜
（3）安排评估会议。按照评估对象概况、评估依据和目的、评估组织和方法、评估内容与重点开展评估工作。
（二）论证思路及方法
（1）组织阶段
分解并下达评估任务，做好人、财、物方面的资源配置，激励和健全有效的管理措施。
（2）实施阶段
1.资料的收集与审核。全面收集政策制定、政策执行、政策影响和政策效益以及与项目有关的数据资料等方面的相关信息。
2.开展综合评估。评估组对有关资料进行分类、整理和分析，运用具体的评估方法对政策提出公正合理的评估意见，得出评估结论。
（三）评估方式
本次评估采用召开局务会成员与评估小组成员参与事前评估，对项目问题给予咨询建议及指导。
（一）立项必要性（政策设立必要性）
根据《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的通知》（青财采字〔20xx〕684号）要求，利用现代化信息技术，构建新时期政府采购工作的基础支撑体系，通过“互联网+政府采购”行动，推动电子化改革实现跨越式发展，充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审。
新系统具备以下功能：
3.不见面部署培训。系统支持远程配置，远程初始化，远程开通ca服务，不见面即可实现快速上线。提供在线培训、视频培训、手册下载、在线答疑、在线考试等学院化培训服务。
（二）投入经济性（政策目标合理性）
投入产出效果较匹配，成本测算依据省州标准，测算相对合理。远程异地评标实现了各地专家资源的共享，较好地解决了该省因地区发展不平衡带来的评审专家集中、下辖市州无法在本地开展业务等问题，有助于营造高效、透明的市场环境，提升公共资源配置的效率和公平性，更是解决了评审专家抽取地区不均匀、小众特殊专业评审专家数量不足等难题。
（三）绩效目标合理性（政策资金合规性）
贯彻落实《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的'通知》（青财采字〔20xx〕684号）要求，本着厉行节约、精打细算、专款专用、提高资金使用效率的原则，按省州标准，此次申报20xx年预算10万元。
（四）实施方案的可行性（政策保障充分性）
根据《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的通知》（青财采字〔20xx〕684号）文件内容，该项目能够充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审的招投标方式，能够节约资金成本、提高工作效率，缩短招投标周期扩大投标参与范围。
（五）筹资合规性（政策资源可持续性）
根据《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的通知》（青财采字〔20xx〕684号）文件内容。严格按照省州标准，县级维护费10万元/年执行，将列入20xx年度预算。
该项目经局务会议研究讨论决定，列入20xx年预算，安排资金10万元，项目自评得分95分。
包括：项目（政策）预算绩效目标申报表、评审意见表。
财政预算支出绩效报告
党的十九大提出“加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的战略部署，国家、省、成都市相继出台了全面实施预算绩效管理的意见，积极推进以绩效为导向的财政预算制度，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，进一步优化财政资源配置和提升公共服务质量，促进财政资金使用绩效不断提升。按照市人大常委会20xx年工作要点安排，市人大预算委对市财政预算绩效管理工作进行了专题调研，现将有关情况报告如下。
市政府积极开展财政预算绩效管理工作，通过健全组织机构，强化工作责任，建立健全规章制度，完善财政绩效考评指标体系等方式加强财政资金支出绩效管理，有效提高了财政资源配置效率和使用效益。同时以绩效评价为抓手，将绩效管理覆盖预算编制、执行、监督全过程，提升预算管理的规范化、科学化和精细化水平。
(一)制定和完善预算绩效相关管理制度。
近年来，市政府的财政部门先后出台了《都江堰市市级预算绩效目标管理办法》《都江堰市财政预算绩效评价操作规程》《都江堰市财政预算执行动态监控管理暂行办法》《都江堰市全过程预算绩效管理实施办法》和《都江堰市市级预算绩效信息公开实施细则》等制度，加强全过程预算绩效管理制度的建设，进一步规范了预算资金的支出管理，增强了预算绩效理念。
(二)加强预算绩效目标管理。
市级各部门编制项目绩效目标，财政部门进行审核把关，并将绩效目标作为建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价的重要基础和依据。全面推进了绩效目标管理，实现预算绩效目标与预算资金安排“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”。
(三)强化绩效评价结果的考核。
财政部门制定了20xx年财政监督检查(含绩效评价)目标考评实施细则，考评部门资金分配决策和项目管理情况，将财政资金绩效评价结果与市级部门目标考核挂钩。着力推进绩效管理与预算管理的深度融合，充分发挥绩效评价在全过程预算绩效管理中的基础性地位，提升了预算绩效管理的质量和效率。
(四)加强预算绩效管理的培训。
20xx年8月，市财政局对全市机关事业单位财务人员和分管绩效管理的部门领导200多人，举办了“市级预算绩效管理理论及实践”专题培训会。增强部门对财政资金使用要“讲绩效、重绩效、管绩效、用绩效”的绩效理念，强化部门的支出责任意识。
预算绩效评价采取部门自评和财政部门委托第三方中介机构评价的方式进行。今年，市财政局对20xx年的77个项目开展财政支出绩效评价，涉及资金42111.59万元(其中财政重点评价项目45个，涉及资金12562.8万元，单位重点评价项目32个，涉及资金29548.79万元);对4个单位开展部门整体支出评价;对2个专项项目开展财政政策绩效评价;对6个部门开展市级预算绩效运行重点监控管理的试点工作。
1、第三方中介机构评价的45个财政重点评价项目涵盖文化、教育、科技、卫生、农业、扶贫、社会保障等方面。评价项目预算资金12，562.80万元(其中:本级财政资金11，687.19万元、上级财政资金875.61万元)，实际到位资金12，491.60万元，已使用资金11，931.71万元，结余资金559.89万元。从评价结果看，45个项目平均得分91.82分，其中41个项目得分在90分以上，4个项目得分在90分以下。评分最高的是市检察院“智慧检察”建设及检察专网专项项目96分，评分最低的是市生态环境局农村环境连片整治项目77.65分。总体来看，重点评价项目得分较上年有所提高，90分以上的比例比上年度提升了17%。
2、整体绩效评价单位4个，分别是市交通局，得分95.7分;市土储中心，得分94.43分;市水务局，得分90.35分;市教育局，得分90.19分。整体绩效评价的4个部门平均得分92.7分，比上年度的平均分高3分。
3、财政政策绩效评价项目2个，分别是市民政局“幸福美丽新村农房改造”项目，得分为92.27分;市教育局“农村义务教育学生营养改善计划”项目，得分为91.82分。
(二)绩效评价专题审计调查情况。
20xx年4月，市审计局对20xx年度本级财政资金绩效评价情况进行了专项审计调查，并延伸审计调查了市新闻中心、市城市管理局、市规划管理局、市旅游局等10个一级预算单位。20xx年，市本级安排项目资金总额680，613万元，已实施了绩效评价的项目资金总额7，505.78万元，其中:财政重点评价项目11个，涉及财政资金6，242.8万元;指定部门评价项目7个，涉及财政资金1，262.98万元。市本级预算项目支出个数616个，纳入部门预算项目支出个数575个，编制绩效目标的项目558个，编制绩效目标的项目占本级预算项目支出个数90.58%。市级部门69个，已进行绩效评价的部门18个，绩效平均得分93.53分。
根据市财政局、市审计局对20xx年项目绩效评价的结果，以及对部分单位进行的走访调研，发现财政预算绩效管理工作还存在以下问题:。
(一)部分单位对预算绩效管理意识淡薄。
财政部门虽然在绩效目标、绩效评价、绩效监控、反馈应用等环节做了大量工作，但在预算管理上还一定程度存在“重安排、轻监督、重争取、轻管理、重使用、轻绩效”的惯性思维，有些部门还没有树立绩效的理念，对绩效管理还不够重视，绩效管理意识淡薄，只关心项目资金是否安排到位，不关心资金使用效益问题，相关人员“消极”、“怕麻烦”等畏难情绪还存在，造成项目年初预算编制随意性大，实际项目推进和资金使用情况与预算相差甚远，甚至有个别单位决算数超年初预算数，财务管理不规范等，造成财政资金未发挥应有效益。
(二)预算的执行率还不高。
部分预算单位对项目未认真评估，预算编制简单、笼统，不够细化，未确定明确可衡量的绩效目标，没有对项目预期产出和预期效果进行细化量化，没有对项目经济效益、社会效益、生态效益和可持续性进行分析，造成已纳入预算的项目未按计划实施，形成资金存量闲置，预算执行率低，导致有限的财政资源配置未达到预期效果。
(三)绩效评价再监督作用发挥不够。
预算绩效的评价主要以部门自评和第三方评价为主，审计部门开展评价的主要是本级财政和部分少量单位。由于单位提交的自评报告未必真实反映问题，第三方机构对财政政策或专项资金管理的政策理解认识不够，大多着重于财务指标评价，造成绩效评价的结果不完全客观真实。财政审计部门也没足够的人力和精力对单位自评和第三方评价绩效结果进行监督核实，绩效评价再监督作用发挥还不够。
(四)预算绩效管理约束作用不强。
绩效评价结果没能与预算编制有机结合，评价结果运用不充分、约束力不强。尽管财政部门出台了相关文件明确了将绩效评价结果与预算安排挂钩，但是在执行中由于次年的项目大多是新增项目，实际操作存在一些困难，使绩效评价结果应用效果不明显。
市政府要进一步明确财政部门的资金分配管理责任，预算部门的支出管理责任，审计部门的监督管理责任，以责任落实推动绩效，转变预算管理观念，强化绩效意识。要建立健全部门联动工作机制，财政、审计和各部门在财政支出绩效评价工作中各尽其责、协同配合，形成合力。预算单位要按“谁申报、谁使用、谁负责”的原则，承担绩效管理的主体责任，财政部门要严格项目申报的审查，统筹考虑，科学安排，并加强资金使用的全过程监管，把有限的财政资金用在刀刃上，审计部门要充分发挥其监督作用，及时揭示财政、预算单位在绩效管理、执行中存在的问题。
(二)科学编制预算，强化预算绩效管理。
以全面实施预算绩效管理为载体，以绩效评价为抓手，推动预算编制的科学性。部门在编制本部门预算时，要科学论证、合理预测项目预算的绩效目标，确保财政资金的规范使用并达到预期效果。财政部门要加大对部门预算编制的绩效目标审核力度，加强对部门预算执行过程的指导和监督力度，对申请财政资金的项目支出设定可衡量、可比较、可评价的绩效目标，提升预算的精细化、科学化程度，逐步建立起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，将预算刚性执行和绩效贯穿于资金使用的全过程，切实提高财政资源配置效益和使用效益。
(三)加大绩效评价力度，强化结果运用。
市政府的财政、审计部门要进一步加大绩效评价力度，减少部门自评项目数量，指导第三方机构客观公正开展绩效评价，并有针对性地抽查绩效评价情况或开展再评价，提高绩效评价质量。市政府及财政部门要建立绩效评价结果反馈和整改机制，定期将绩效评价结果进行通报，强化绩效目标考核，提升部门绩效责任的主体意识，并跟踪整改落实情况。要完善绩效评价结果与预算安排的衔接机制，把绩效评价结果直接与后续项目和资金安排挂钩，与部门公用经费挂钩，将评价结果作为下年度预算安排和改进管理的重要依据，进一步强化结果运用，树立绩效评价结果权威性。
(四)落实监督问责，强化透明公开。
审计部门要依法加强预算绩效管理审计监督，进一步扩大抽查面，监察部门要负责受理移交的预算绩效管理违纪违法问题线索，及时回馈检查处理情况，市人大常委会依法对预算绩效管理工作进行监督，市政府的财政部门每年要向市人大报告预算绩效管理情况，同时要加大绩效管理向社会公开力度，及时回应社会关切，增强社会公众参与度和关注度。
财政预算支出绩效报告
20xx年，市财政局紧紧围绕省市改革部署，坚持绩效导向，下硬功出实招，着力推进预算绩效管理财审联动，不断推动财政资金聚力增效。市财政局再次荣获20xx年省级绩效管理先进单位。
（一）抓实绩效目标，把好预算编制关口。按照“谁申请资金，谁设定目标”原则，20xx年，市级预算绩效目标与预算编审对接同步，全市55家一级预算部门及133家二级预算单位试点零基预算绩效目标编制，组织第三方跟踪审核188家部门整体支出及491个专项支出，涉及资金42.85亿元，审核批复资金较上年同期减少38%。20xx年，市本级预算绩效目标申报以零为基点，按照“绩效-预算-绩效”编审原则，与预算管理一体化系统同步启动，“二上二下”一对一跟踪把关，全面规范设置绩效目标已逐步成为“花钱问效”的首要关口。
（二）抓实绩效监控，加快预算执行进度。预算批复后，同步组织对20xx年度预算绩效目标实现程度和执行进度实施“双监控”。所有预算单位的部门整体支出和100万元以上专项资金，按节点要求提供1-9月及1-11月份资金监控表。截至9月底，财政重点监控7个预算资金，涉及监控资金2.38亿元。财政拨付2.10亿元，项目支出1.91亿元，支出实现率91%（见附表3）。截至11月底，市本级纳入绩效监控项目数量325条，统计完成支出89.42亿元，完成预算支出85.4%，相比上年同期增长5.5%。预算绩效目标运行监控清晰，跟踪发现偏差及时得到纠正，资金使用进度相对均衡。
（三）抓实绩效自评，落实绩效主体责任。预算完成有评价，6月份，市本级55家市直预算单位（除2家新成立单位外）自觉对上年度限额以上财政支出开展绩效自评，涉及财政资金42.68亿元。其绩效自评质量经财政再评价，53家市直部门的自评质量平均得分89.79分，其中31家单位为优秀，22家单位为优良。10月份，按照省厅部署，组织对20xx-2020年市本级26个政府专项债券项目资金绩效评价，督导市城投集团、市交投集团等8家责任主体单位开展绩效自评，应评尽评，涉及债券资金56.34亿元。市本级预算部门及花钱责任单位的绩效理念有所提升，绩效自评全覆盖已成为常态。
（四）抓实结果应用，突出绩效管理实效。“花好每一个铜板”，“对整改情况还要持续跟踪，承诺的、计划的措施必须落地”。针对20xx年重点绩效评价报告，涉及15家项目单位的43个问题点，我们启动财审联动机制，协同驻局纪检组成立督导组，督促项目单位对号分解整改责任表（即问题清单、任务清单和责任清单），跟踪督导问题整改“三不放过”，推动整改不留死角，问题销号清仓见底。适时采取收回资金、调减预算、暂停拨款、中止项目等应用措施，有效推动20xx年预算调整2480万元；另对5家预算单位申报的20xx年专项资金预算提出结构性调整方案，取消5个专项、压减3个专项，建议调减项目预算资金1025万元。
（五）抓实机制约束，全程接受评议监督。主导先行先试，在全省率先出台实施办法，创新建立“五挂钩、五约束”应用机制。一方面，率先将绩效评价第三方纳入网上中介超市管理，财政重点绩效评价结果主动公开，推动预算单位绩效信息“非涉密、全公开”，积极回应社会关切；率先推行财审联动改革，出台财审联动实施方案，多领域实现预算绩效与审计监督的信息共享、成果共用；率先编辑岳阳绩效指标体系，协同第三方联动，加强对分行业、分领域、分层次的个性指标研究，编写了适合岳阳绩效管理需要的绩效指标模块132套，以方便全市绩效编审人员的选用参考。另一方面，主动接受人大工作评议监督，制定评议方案，走访调研看现场、座谈汇报提意见，全过程对标提标，预算绩效管理工作通过人大民主测评。
（一）重点评价扩面选项。绩效管理核心在于绩效评价。20xx年财政绩效评价选项坚持绩效导向，切实以党委政府关心、影响政策决策的民生支出为主线，聚焦资金使用与项目管理存在的短板弱项，关注支出成本效益。选项涉及财政奖补类、政府采购类及非税收入类项目，并扩面延伸近三年政府债券项目、政府与社会资本合作（ppp）项目等领域的绩效评价，实施分期评价：一是年初择选了航线补贴、市中心医院建设等12个支出项目，年中增补了3个政府债券项目，以及1个上报省厅联动评价的垃圾焚烧（ppp）项目，涉及评价资金33.14亿元；二是试点督导7个预算部门自行开展重点绩效评价，涉及评价资金4.33亿元；三是针对20xx年预算安排的就业补助金、口岸建设发展专项等7个运行项目开展重点绩效监控，涉及监控资金2.38亿元。通过政府采购竞价及抽签方式，从入驻岳阳网上中介超市和政采电子卖场第三方库中选定12家参与评价。市本级全年累计完成重点评价个数、总额及覆盖面再创历史新高。
（二）重点突出结果导向。20xx年财政绩效评价以绩效与问题为导向，通过分析评价层次、拓展评价方法与质量跟踪考核等举措，第三方绩效评价内涵不断得到丰富，评价结果更加客观公正：一是全面评价了财政资金投入与产出的应有绩效。各部门整体支出围绕中心工作，重点任务，量力而行、统筹安排的力度不断加大。专项资金绩效目标趋向明确、投向更加集中，在落实上级和市委市政府的重大决策部署、改善民生及落实“三保”等方面发挥既定作用。二是认真分析了财政资金仍存在一些突出问题。指出了部分资金把握政策不精准、债券资金闲置率高、项目支出进度不及时等共性问题；同时针对专项资金执行率不高、配置重心偏移、成本加重等相对突出的个性问题，对点提出了第三方责任性建议。其中，建议督促南湖电排改造项目单位收回沉淀资金2600万元，已上缴财政，其它调整及收缴资金将在后续对标应用整改（见附件1）。
（一）综合评价。经复核认为，20xx年组织第三方独立完成的16个重点绩效监控与评价报告，较真实反映了部分资金使用的绩效情况，其中6个专项绩效评价报告上报省厅复审备案。第三方评价报告整体综合评分82分，其中2个专项绩效评分低于80分，评定等级“较差”，整体绩效评价等级为优良（见附件2）。由于第三方评价质量存在指标设置、评价深度等个体偏差因素，评分等级仅作为结果应用参考依据。
（二）应用建议。绩效评价结果应用，重在突出支出责任和效率。各预算部门及项目单位作为预算支出责任主体，要认真对标第三方绩效评价报告列举的问题与建议，加快落实应用整改。我局将以“预算单位自评+财政重点评价”多环节评价结果，持续督促预算单位全面绩效管理纵深推进，优化财政支出结构，硬化绩效管理约束，确保绩效评价结果公开及有效应用。
特此报告。